Rregullat për kërkimin e zbritjes së taksës mbi të ardhurat prej 500 $ për financimin e një plani RI 529
Gjithashtu, të gjitha tërheqjet e përdorura për shpenzimet e arsimit të lartë të kualifikuar janë të përjashtuara nga tatimi federal mbi të ardhurat. Rreth 35 shtete gjithashtu heqin dorë nga taksat shtetërore për tërheqjet, së bashku me ofrimin e stimujve të tjerë. Përfitimet e tjera të 529 planeve përfshijnë:
- Mbajtësi i llogarisë mbanë kontrollin e pasurive brenda programit pavarësisht moshës së përfituesit.
- Shumica e planeve kanë limite minimale të kontributit minimal.
- Përfituesi mund të ndryshohet në çdo kohë tek një anëtar tjetër i familjes së përfituesit.
- Paratë mund të përdoren në pothuajse çdo kolegj të akredituar në vend dhe mund të përdoren për të paguar për një shumëllojshmëri të shpenzimeve të kolegjit, duke përfshirë shkollimin, dhomën, bordin, librat, tarifat, furnizimet dhe pajisjet e kërkuara.
- Mjetet në kuadër të 529 planeve mbrohen nga falimentimi.
- Pronarët e llogarive mund të bëjnë një kontribut paushalle deri në 70,000 dollarë për përfitues ose 140,000 dollarë nëse bashkëshorti i bashkëshortit të bashkëngjitet dhe të shmanget me shkaktimin e një tatimi në dhurata për këtë shumë duke zgjedhur të përdorë pesë vjet përjashtimin nga taksat vjetore të dhurimit gjatë një viti.
Referuar më parë në CollegeBoundfund, Rhode Island tani ofron dy opsione për 529 Planet e Kursimeve të Kolegjit me një emër tjetër. Të dy planet menaxhohen nga Kursimi i Kolegjit Ascensus, i cili zëvendësoi Aleancën Bernstein si menaxher i programit në vitin 2016. Përforcimi i planit 529 kolektiv kursimi përmban tarifa më të ulëta, një koleksion më të gjerë të opsioneve të investimeve dhe shërbim të përmirësuar të klientit për më shumë se 18,000 Rhode Islanders me llogari CollegeBound.
- CollegeBound529 : Ky është një plan i këshilluar-këshilltar i cili përmban fondet e përbashkëta Invesco dhe ETFs.
- CollegeBound Saver : Ky është një plan i shitshëm direkt që përmban fonde nga Invesco, Vanguard dhe BlackRock.
Kontributet në planin Rhode Island 529 deri në $ 500 në vit nga një individ dhe deri në $ 1,000 në vit për tatimpaguesit e martuar që paraqiten bashkërisht janë të zbritshme në llogaritjen e të ardhurave të tatueshme të Rhode Island, me një mbartim të pakufizuar të kontributeve të tepërta. Kjo do të thotë që nëse një çift i Rhode Island paraqet një kthim të përbashkët kontribuon më shumë se $ 1,000 në emër të përfituesve ose fëmijëve të lejuar, ata ende lejohen të zbresin vetëm një maksimum prej $ 1,000 në kthimin e tyre në çdo vit të caktuar tatimor. Këto shuma, megjithatë, mund të barten dhe përdoren në vitet e ardhshme tatimore nëse çifti nuk plotëson shumën maksimale. Afati i fundit i kontributit është 31 dhjetor. Kur është fjala për përcaktimin e përshtatshmërisë së ndihmës financiare, Rhode Island përjashton vlerën e këtyre llogarive për qëllime të ndihmës financiare shtetërore. Shpërndarjet e kualifikuara janë të përjashtuara.
Banorët e Rhode Islandit duke u përpjekur të vendosin nëse do të përdorin një plan RI 529 kundrejt një plani tjetër të shtetit të Seksionit 529 duhet të japin llogari për kursimet potenciale të taksave për të kontribuar në planin e tyre në shtet.
Duke pasur parasysh se shkalla më e lartë e tatimit mbi të ardhurat në Rhode Island është 5.99%, çdo zbritje prej $ 500 mund të shpëtojë një taksapagues deri në 29.95 dollarë në kohën e taksave. Rhode Island aktualisht nuk ofron një zbritje tatimore për banorët që kontribuojnë në planet jashtë shtetit ose lloje të tjera të llogarive kolektive të kursimeve, si një llogari kursimi të arsimit Coverdell (ESA) ose llogari kujdestare UTMA.
Sa i përket kthimit të tatimit në të ardhurat e shtetit të vitit 2015, do të duhet të paraqisni skedarin M , Ndryshimet e RI në AGI Federale, për të kërkuar zbritjen tuaj tatimore. Shko tek Linija 2g - Programi për Ruajtjen e Shkollimit (llogaritë e seksionit 529). Sipas udhëzimeve, "Një modifikim që zvogëlon të ardhurat bruto të rregulluara federale mund të kërkohet për çdo kontribut të bërë në një llogari të Rhode Island nën programin e kursimeve. Modifikimi maksimal nuk duhet të kalojë 500 $, 1000 $ në qoftë se një kthim i përbashkët. "Modifikimet totale neto nga kjo formë transferohen pastaj në RI-1040 ose RI-1040NR.
Reduktimi i taksave i planit Rhode Island 529 është një rregullim i të ardhurave "mbi vijën", që do të thotë që banorët mund ta kërkojnë atë edhe nëse nuk i specifikojnë zbritjet e tjera (duke vendosur për zbritjen standarde).