Jo shumë gjëra në jetë mund të jenë më të vështira se sa për shkak të parave të IRS-it, veçanërisht nëse nuk mund t'i shtrish duart mbi të. Çfarë duhet të bëni? Si duhet të merreni me IRS-në? Cilat janë mundësitë tuaja?
Hapi i parë është për të marrë një pasqyrë të asaj se sa është borxh.
Është e rëndësishme të dokumentoni se sa tatime të papaguara keni borxh për çdo vit tatimor dhe për çdo agjenci tatimore. Kjo do të bëhet një përmbledhje e dobishme e situatës tuaj tatimore dhe do t'ju ndihmojë të mbani gjurmët e asaj që po ndodh.
Le të marrim një shembull. Billy, i cili jeton dhe punon në Ohajo, më dërgoi me email. "I detyrohem IRS-së rreth $ 30,000 për dy vitet e fundit të kthimit të taksave", tha Billy. "Unë kam paraqitur tashmë kthimin, por unë jam duke e konsideruar ndryshimin e kthimit për të përfituar nga zbritjet tatimore që unë nuk mendova në ngutjen time për të dorëzuar kthimet shpejt. me këtë skenar? Kam parë shumë reklama që premtojnë lirinë e taksave, por unë nuk dua ta mashtroj qeverinë apo ta zvogëloj borxhin tim, por dua të provoj sa më shumë që të mund ta paguaj këtë. filloni të kërkoni? "
Email-i i Billy-it jep një shembull të mrekullueshëm për të na ndihmuar të fillojmë. Vini re detajet. Vetëm nga e-mail e tij, ne e dimë se Billy ka borxh rreth 30 mijë dollarë për IRS-in për tatimin federal të të ardhurave. Kjo lidhet me dy vitet e fundit. Ai ka paraqitur deklaratat e tij tatimore.
Të gjitha Billy duhet të bëjë tani është të kuptoj se si të paguajnë IRS.
Sa herë që unë filloj të punoj në projektin e borxhit tatimor, filloj duke krijuar një spreadsheet me vetëm detajet e nevojshme për të dhënë një pasqyrë të situatës. Unë do të marr detajet që Billy ka ndarë në emailin e tij dhe riorganizoj këto detaje në një format spreadsheet që mund të duket kështu:
| Taksa Federale | Shteti i taksës së Ohajos | |||||||
Viti tatimor | Bilanci aktual për shkak | Prej (data) | Data e paraqitur | Shënime | Bilanci aktual për shkak | Prej (data) | Kthehu arkivuar? | Data e paraqitur |
2014 | 14657 | 06/20/16 | 04/10/16 | 123 | 04/10/16 | po | 04/10/16 | |
2015 | 15721 | 06/20/16 | 04/15/16 | 456 | 04/15/16 | po | 04/15/16 | |
Nëntotali | 30378 | 579 | ||||||
-123 | kontrolloni me postë me 2014 kthimin e taksave më 4/10/2016 | |||||||
Kualifikoni për një marrëveshje me këste? | -228 | kontrolloni me postë me 2015 kthimin e taksave më 4/15/2016 | ||||||
Po / Jo | A është nëntotal federali $ 50,000 ose më pak? | -228 | kontrolloni me postë me kupon pagese më 6/15/2016 | |||||
Po / Jo | A janë dorëzuar të gjitha deklaratat tatimore? | duke pritur faturën për ndëshkimin dhe interesin | ||||||
Nëse të dy janë po, atëherë klienti kualifikohet për një marrëveshje me këste | Klienti do të paguhet plotësisht në Ohajo, pasi klienti paguan ndonjë ndëshkim dhe interes. | |||||||
Llogarit Pagesa minimale IRS do të pranojë: | ||||||||
Nëntotali federal: | 30378 | |||||||
Ndani nga | 72 | |||||||
Pagesa minimale | 421.916667 | |||||||
Raundi deri në një shumë të tërë dollarësh | ||||||||
Pagesa minimale | 422 | |||||||
Unë kam marrë lirinë për të specifikuar më shumë detaje se Billy e ndarë në emailin e tij.
Me këtë spreadsheet, ne mund të shohim në një shikim:
- Klienti ka paraqitur të gjitha deklaratat e tij tatimore
- Taksat e shtetit të klientit paguhen shumë. Kishte një ekuilibër të duhur kur kthimet ishin dorëzuar dhe klienti u dërgua në çeqe. Klienti do t'i detyrohet disa dënime të vonuara, dhe klienti pret të paguajë atë në mënyrë të plotë kur këto letra faturimi të mbërrijnë nga shteti.
- Pra, problemi i vetëm i mbetur është të kuptoj se si të paguajë IRS.
- Mund të themi se klienti do të kualifikohet për një marrëveshje me këste me IRS.
- Dhe ne e dimë se sa minimale pagesa IRS do të pranojë nëse ne kemi ngritur një marrëveshje me këste.
Një tabelë e tillë si ajo e mësipërme na ndihmon të mbajmë mendjen e madhe. Nëse situata e klientit është më komplekse, ne mund ta ndërtojmë këtë model bazë spreadsheet.
Hapi i dytë është të kuptojmë nëse një marrëveshje me këste është opsioni i duhur.
IRS do të miratojë një marrëveshje me këste nëse, ndër të tjera, klienti ka paraqitur të gjitha deklaratat tatimore dhe bilanci total i borxhit për të gjitha vitet është më i vogël ose i barabartë me $ 50,000. Nëse keni borxh më shumë se pesëdhjetë mijë dollarë, hapi juaj i ardhshëm për të kryer një analizë të plotë financiare, e cila diskutohet në hapin e tretë, më poshtë.
Billy i detyrohet vetëm 30,000 dollarëve për IRS. Dhe ai ka paraqitur të gjitha deklaratat e tij tatimore. Billy bëri arkivimin e deklaratës së tij tatimore 2014 vonë. Nëse Billy kishte kërkuar nga IRS për një marrëveshje me këste disa muaj më parë, IRS nuk do të miratonte kërkesën e tij. Në vend të kësaj, IRS do t'i thoshte Billy që së pari të depozitonte deklaratat e tij të humbura të taksave dhe më pas të krijonte një plan pagese sapo IRS të përpunonte kthimet tatimore. Tani që Billy ka paraqitur të gjitha deklaratat e tij tatimore, ai tani mund të vazhdojë të krijojë një marrëveshje me këste.
Balanca e mbetur e Billyit është rreth 30,000 dollarë. Bilanci i tij total i takuar është më pak se $ 50,000. Pra, ai kualifikohet për një marrëveshje të thjeshtuar të kësteve. I thjeshtuar do të thotë se IRS nuk i kërkon Billy ndonjë pyetje në lidhje me gjendjen e tij të tanishme financiare. Të gjitha Billy duhet të bëjë është të kuptoj nëse ai mund të përballojë për të paguar $ 422 minimum pagesa çdo muaj. Billy mund të ketë nevojë të riorganizojë financat e tij. Ai mund të ketë nevojë të shkurtojë shpenzimet në fusha të tjera të jetës së tij. Ose ai mund të ketë nevojë për të gjeneruar më shumë të ardhura. Dy gjëra të rëndësishme për t'u theksuar këtu:
- Billy mund të bjerë dakord për çdo shumë pagese për sa kohë që shuma e pagesës është të paktën minimumi që IRS do të pranojë.
- Ju gjithmonë mund të paguani më shumë, por kurrë nuk mund të paguani më pak, sesa shuma që pranoni të paguani IRS çdo muaj.
Pagesa minimale llogaritet duke marrë shumën totale që i detyrohet IRS-së për të gjitha vitet e taksave (duke përfshirë ndëshkimet dhe interesin), dhe duke e ndarë atë shumën e duhur të bilancit total me 72.
Në situatën e Billy, pagesa minimale që IRS do të pranojë është 422 $ në muaj. Billy mund të ngrejë marrëveshjen me këste për 450 dollarë në muaj, ose 515 dollarë në muaj, ose ndonjë shumë për aq kohë sa shuma të jetë së paku minimumi 422 dollarë në muaj.
Në përgjithësi, unë i këshilloj klientët të vendosin marrëveshjen e kësteve për shumën minimale që IRS do të pranojë dhe të paguajë ekstra kur të munden. Supozoni se Billy më thotë: "Po, mund të paguaj 422 dollarë në muaj, por më mirë do ta bëja pagesën për $ 500, megjithatë, sepse dua të ngutem dhe ta paguaj këtë borxh për IRS-në". Ky është një qëllim i admirueshëm. Billy me siguri mund të ngrejë marrëveshjen e tij të kësteve për 500 dollarë në muaj. IRS do të miratojë atë shumë, pasi ajo është të paktën ose më shumë se pagesa minimale. Dhe këtu është ajo ku unë shtyj përsëri në klientin. Cila është probabiliteti që ju mund të keni nevojë të kaloni një pagesë, ose të paguani një shumë më të ulët, për shkak se financat tuaja janë të shtrënguara? Nëse klienti ka nevojë për njëfarë fleksibiliteti në buxhetin e tij, unë do të kisha shumë më tepër që klienti të ngrejë marrëveshjen me këste për shumën minimale dhe të paguajë ekstra kur ata munden, në vend që të krijojnë marrëveshjen e kësteve për pagesa më të larta, por duhet të rishikojnë pagesat e tyre e ardhmja kur klienti merr një lidhje. Në situatën e Billy, unë do të rekomandoj që ai të ngrejë marrëveshjen e tij me këste për 422 dollarë në muaj, dhe të bëjë pagesa shtesë prej $ 78 në muaj. Supozoni disa muaj poshtë Billy ka një çështje të papritur të shëndetit dhe duhet të dalë me 60 dollarë në muaj për të paguar për ilaçet që i nevojiten. Këtu, Billy mund të ulë pagesat e tij shtesë nga $ 78 në $ 18, dhe në këtë mënyrë të përdorë $ 60 që ai do t'i dërgonte IRS-së për të paguar për ilaçet e reja që ai ka nevojë. Në këtë situatë, Billy nuk do të duhet të thërrasë IRS dhe të shpjegojë situatën dhe t'u kërkojë atyre të rishikojnë pagesat mujore. Billy mund të vazhdojë së bashku me pagesat e tij minimale dhe të mbetet në përputhje me afatet dhe kushtet e marrëveshjes së tij të kësteve.
Le të supozojmë se gjendja shëndetësore e Billy bëhet më e keqe. Ai ka nevojë për më shumë ilaçe dhe më shumë procedura. Dhe tani do të jetë një luftë për të përballuar edhe pagesën minimale prej 422 dollarë për IRS. Nëse kjo ndodh, Billy duhet ta telefonojë menjëherë IRS-in, të shpjegojë se çfarë po ndodh dhe të shohë se çfarë mund të bëjë IRS. IRS është çuditërisht e arsyeshme dhe e lehtë për të punuar me të, nëse po bëhemi aktivë dhe i thërrasim ato para se të kapërcejmë një pagesë.
Në hapin dy ne po analizojmë nëse një marrëveshje me këste është opsioni i duhur për klientin. Për ta bërë këtë, duhet të dimë bilancin total të borxhit ndaj IRS dhe të llogarisim pagesën minimale që IRS do të pranojë për një marrëveshje me këste. Në hapin e dytë ne jemi të shqetësuar vetëm me një pyetje: A mund të përballojë klienti pagesa mujore për IRS për shumën minimale? Në rastin e Billy, a mund të përballojë të paguajë 422 dollarë çdo muaj?
Nëse po, atëherë vendosni marrëveshjen me këste për të paktën shumën minimale të pagesës. Paguani ekstra kur mundeni.
Nëse klienti nuk mund të përballojë pagesën minimale që IRS do të pranojë, atëherë duhet të bëjmë një analizë të thellë të financave të personit. Ne do të duhet të shkojmë në hapin e tretë.
Hapi i tretë është të kryejë një analizë të plotë financiare.
Deri tani kemi folur për Billy dhe situatën e tij tatimore. Billy i detyrohet IRS-së rreth tridhjetë mijë dollarë. Pagesat e tij do të ishin 422 dollarë në muaj nëse ne krijuam një marrëveshje të thjeshtuar me këste. Billy mendon se pagesa 422 $ çdo muaj për të IRS është i realizueshëm. Në fakt, ai dëshiron të paguajë më shumë kur të mundet. Pra, ne ecim përpara me një marrëveshje të thjeshtuar me këste dhe vendosim atë me IRS. Për Billy, projekti ynë tani është i mbaruar.
Tani le të bëjmë një skenar tjetër. Hilda gjithashtu i detyrohet IRS-së rreth tridhjetë mijë dollarë. Ajo nuk është e sigurt nëse mund të paguajë IRS 422 $ në muaj. Ajo ndjen se mund të përballojë të paguajë rreth 200 dollarë në muaj. A mund të mendosh se çfarë duhet të bëjmë në këtë situatë? Ne do të duhet të hedhim një vështrim të afërt në gjendjen financiare të Hildës. Sa para e bën? Çfarë po shpenzon paratë e saj? A ka ndonjë rrethanë që e bën situatën e saj të veçantë?
Ekziston një proces specifik për të analizuar financat e dikujt me qëllim që të kuptoj se sa të paguajë IRS-në. Ne po shohim tre aspekte të financave tuaja:
- Nëse do t'i shisni të gjitha pasuritë tuaja, sa para mund të arrini të paguani IRS-në? Kjo është një pyetje në lidhje me vlerën tuaj neto dhe ne po matim vlerën aktuale të aseteve tuaja dhe zbritjen e ndonjë kredie kundrejt atyre aseteve.
- A keni ndonjë kredi në dispozicion? A mund të huazosh para (si për shembull nëpërmjet një karte krediti ose kredie për kapital shtëpiak) për të paguar IRS-në?
- Sa para keni mbetur gjatë çdo muaji pasi ju keni paguar për shpenzimet e nevojshme të jetesës? Ne po matim të ardhurat tuaja dhe zbritni shpenzimet e nevojshme të jetesës. Kjo është se sa IRS do të presë që ju të paguani atyre çdo muaj.
Shumë shpesh, pyetja vendimtare është sa para ka mbetur një person për çdo muaj pasi ka paguar për shpenzimet e nevojshme të jetesës.
Në një kuptim, gjithçka që po bëjmë është zbritja e shpenzimeve të jetesës nga të ardhurat e një personi. Shuma e të ardhurave të mbetura pas pagimit të shpenzimeve të jetesës është shuma që ne do të vendosnim një plan pagese për. Për shembull, le të themi që Hilda fiton mesatarisht $ 3,600 në muaj në të ardhurat e pagave dhe shpenzon mesatarisht $ 3,350 për shpenzimet e jetesës. Duke zbritur shpenzimet e jetesës nga të ardhurat, Hilda ka lënë 250 dollarë për çdo muaj. Ky dallim neto midis të ardhurave mujore dhe shpenzimeve mujore është ajo që IRS do të kërkonte në një plan pagesash.
Për të analizuar financat e një personi nga ky perspektivë për të gjetur se sa të paguani IRS, mund të plotësoni formularin 433-A ose Form 433-F (për tatimpaguesit individual) ose Formularin 433-B (për tatimpaguesit e biznesit).
Por në një kuptim tjetër, IRS shpesh nuk merr në konsideratë shpenzimet. Duke mos marrë disa shpenzime në konsideratë, IRS në fakt është duke thënë se tatimpaguesi është duke shpenzuar shumë para dhe se më shumë nga të ardhurat e tyre duhet të paguajnë IRS. IRS shpërfill shpenzimet në dy mënyra: ose duke thënë se shpenzimi nuk është i nevojshëm, ose duke thënë se shpenzimet janë më të larta se mesatarja.
Jo çdo shpenzim llogaritet si shpenzime jetese e domosdoshme. Shpenzimet e domosdoshme, thotë IRS, janë ato " shpenzime që janë të nevojshme për të siguruar shëndetin dhe mirëqenien e një tatimpaguesi dhe të familjes së tij / saj dhe / ose prodhimin e të ardhurave ". (Seksioni i Dorëzimit të Shpenzimeve të Lejueshme të Doracakut të Analizës Financiare, Manuali i Ardhurave të Brendshme 5.15.1.7, IRS.gov.) Shpenzimet e nevojshme përfshijnë:
- Ushqime, sende ushqimore, veshmbathje, artikuj shtëpiake dhe kujdes personal.
- Strehimi dhe shërbimet. Kjo përfshin qiranë, pagesat e hipotekës, taksat e pronës dhe sigurimin e pronarit të shtëpisë ose qiramarrësit. Gjithashtu përfshin shërbimin telefonik, plehrat, ujin, gazin dhe elektricitetin, propanin, televizionin kabllor dhe shërbimin e internetit.
- Transportit. Kjo përfshin pagesat e makinave, benzinë, ndryshimet e vajit, mirëmbajtjen dhe riparimet, sigurimin e automjeteve. Gjithashtu përfshinë edhe transportin publik si kalimet e autobusëve, trenat dhe çmimet e tjera të transportit masiv.
- Primet e sigurimeve shëndetësore dhe shpenzimet mjekësore jashtë xhepit.
- Kujdesi për fëmijët.
- Afateve të sigurimit të jetës.
- Pagesat e parashikuara tatimore dhe mbajtja në burim për vitin aktual tatimor.
- Pagesat me këste për tatimet e shtetit dhe taksave vendore.
- Dhe shpenzime të tjera nëse ato mund të tregohen të nevojshme për shëndetin, mirëqenien ose prodhimin e të ardhurave.
Shpenzimet jo vetëm që duhet të jenë të nevojshme, por gjithashtu duhet të jenë të arsyeshme. IRS krahason shpenzimet tuaja aktuale në mesataret. Këto mesatare variojnë nga rajoni, për të marrë parasysh se disa zona kanë kosto më të lartë të jetesës sesa zona të tjera. Këto mesatare të shpenzimeve quhen standardet financiare të mbledhjes. Nëse një person shpenzon më shumë se sa standardet financiare të mbledhjes, atëherë IRS do të supozojë se një person duhet të shpenzojë vetëm deri në shumën e përcaktuar nga standardet financiare të mbledhjes dhe se çdo shpenzim mbi atë shumë është më pak se e nevojshme.
Le të kthehemi në situatën e Hilda. Ajo mendon se mund të përballojë rreth 200 dollarë në muaj për IRS. Por, sapo të punojmë me financat e saj, duke analizuar pasuritë, borxhet, të ardhurat dhe shpenzimet e nevojshme të jetesës, kuptojmë se Hilda aktualisht ka 250 dollarë të ardhura të disponueshme çdo muaj. Hilda mund të ketë nevojë të ndryshojë zakonet e saj të shpenzimeve në mënyrë që të mund të bëjë hapësirë në buxhetin e saj për planin e pagesave prej $ 250 në IRS.
Të jetë i vetëdijshëm se IRS do të shqyrtojë dokumentet tuaja financiare, duke përfshirë deklaratat bankare dhe të paguajë cung dhe dokumente të tjera që verifikojnë të ardhurat dhe shpenzimet tuaja.
Duke analizuar situatën tuaj financiare, ju mund të kuptoni se cila metodë apo metoda për trajtimin e borxhit tatimor do të ketë kuptimin më të madh. Dhe ka shtatë mundësi:
- Ne mund t'i shisnim pasuritë për të gjeneruar disa para të gatshme për të paguar mbi IRS.
- Ne mund të marrim një hua ose të përdorim kartat e kreditit për të paguar IRS.
- Ne mund t'i paguajmë IRS një shumë që do të sillte ekuilibrin total nën 50.000 dollarë, dhe kështu na mundëson të krijojmë një marrëveshje të thjeshtuar të kësteve.
- Ne mund të ngremë një marrëveshje me këste bazuar në aftësinë tonë aktuale për të paguar .
- Ne mund të kërkojmë një ofertë në kompromis , e cila është një propozim për të paguar IRS më pak se shuma e plotë për shkak.
- Mund të kërkojmë një shtyrje, ku IRS pajtohet që nuk keni nevojë të bëni pagesa derisa të përmirësohet gjendja juaj financiare.
- Ne mund të paraqesim për falimentim , e cila është një procedurë ligjore për përpunimin e një plani për të paguar të gjitha borxhet, përfshirë borxhet tuaja tatimore.
Dhe ndonjëherë, përgjigjja e duhur është një përzierje e disa prej këtyre opsioneve.
Çfarë është Politika e Sigurimeve shëndetësore Massachusetts.