Varësisht nga të ardhurat tuaja, ju mund të tatohen
Formula që përcakton tatimin e përfitimeve zbatohet për të gjithë, pavarësisht moshës.
Nëse shikoni në një formular tatimor 1040 ju do të shihni dy kuti; kutia 20a për përfitimet totale të sigurimeve shoqërore, dhe kutia 20b, për shumën e tatueshme. Ja se si përcaktohet shuma e tatueshme.
Përcaktoni se cilat do të jenë të ardhurat e kombinuara
A keni të ardhura përveç Sigurimeve Shoqërore? Burime shtesë të të ardhurave që do të shfaqen në kthimin tuaj të taksave përfshijnë artikujt si:
- Pagat (të ardhurat ose të ardhurat e vetëpunësimit)
- Të ardhurat nga investimet nga interesi, dividentët dhe fitimet kapitale
- Të ardhurat nga pensionet ose pensionet
- IRA / 401 (k) / 403 (b) tërheqje
- Të ardhura nga prona me qera
Sigurimi social përcakton "të ardhurat e kombinuara" tuaj si totalin e të ardhurave bruto të rregulluara plus interesin e padëshirueshëm , plus gjysmën e përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore. Tërheqjet e Roth IRA nuk llogariten si të ardhura të kombinuara, por interesi i bonove komunale bëhet. Të ardhurat tuaja të kombinuara krahasohen me shumat e pragut në tabelën më poshtë.
| Pragu i Parë ($) | Pragu i dytë ($) | |
|---|---|---|
| Filers të vetme | 25,000 | 34,000 |
| Filers të martuar | 32,000 | 44,000 |
Nëse të ardhurat tuaja të kombinuara janë më pak se $ 25,000 për skedarë të vetëm ose më pak se $ 34,000 për skedarët e martuar, atëherë përfitimet e Sigurimeve Shoqërore nuk do të tatohen për atë vit kalendarik.
Nëse fitimi juaj i kombinuar tejkalon shumën e parë të pragut, atëherë një formulë më komplekse përdoret për të përcaktuar se cila pjesë e përfitimeve tuaja do të tatohen (deri në maksimum 85%).
Plug Të ardhurat e Kombinuara juaj në fletën e punës për Sigurimet Shoqërore të Irs
Nëse të ardhurat tuaja të kombinuara i kalojnë shumat e pragut, aplikohet një formulë IRS për të përcaktuar se sa përfitime tuaja janë të tatueshme. Rezultati i këtyre llogaritjeve do të jetë që ju të paguani taksat më të ulëta të:
- 85% e përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore
- 50% e përfitimeve plus 85% të shumës së të ardhurave të kombinuara mbi shumën e dytë të pragut
- 50% e shumës së të ardhurave të kombinuara mbi shumën e pragut të parë, plus 35% të shumës së të ardhurave të kombinuara mbi shumën e dytë të pragut
Ju mund të punoni nëpërmjet numrave vetë duke përdorur IRS Formulimi i punës tuaj të përfitimeve të tatueshme . Ju gjithashtu mund të përdorni një kalkulator falas online të quajtur Sa Pjesa e përfitimit të sigurimeve shoqërore mund të tatohen për të dalë me një vlerësim të përafërt të shumës së dollarit të përfitimit që do të duhej të shkonte në kutinë 20b (kutinë e shumës së tatueshme) në tatimin tuaj 1040 formë.
Taksat e Sigurimeve Shoqërore për Çiftet e Martuara
Le të shohim një shembull për një çift, të dyja 67 vjeç, të cilët janë të martuar dhe të bashkëngjiten. Njëra është mbledhja e një përfitimi nga Sigurimi Social i bashkëshortëve . Ata janë të dy duke pritur deri në moshën 70 për të kërkuar shumat e tyre të kompensimit të plotë të pensionit në mënyrë që ata të mund të marrin sa më shumë të jetë e mundur. Ndërsa vonojnë, ata po marrin tërheqje të mëdha nga IRA.
Ja një pamje të burimeve të tyre të të ardhurave.
- Të ardhurat bruto të sigurimeve shoqërore prej 10,000 dollarë
- Tërheqja e IRA-s prej $ 50,000
Bazuar në numrin e hapit mbi të, kjo e bën të ardhurat e kombinuara prej $ 55,000 (që është më e madhe se shuma më e lartë e pragut për të martuar). Duke përdorur kalkulatorin e taksave të sigurimit të lirë në hapin e dytë më lart, 85% e sigurimeve shoqërore do të tatohen ose 8.500 dollarë që do të futen në kutinë 20b. Ata nuk specifikojnë zbritjet, por në vend të kësaj përdorin zbritjen standarde dhe përjashtimet.
- Të ardhurat bruto të rregulluara (AGI) janë $ 58,500
- Të ardhurat e tatueshme janë 35,400 $
- Tatimi i përgjithshëm është 4,388 $
- Pas fondeve tatimore në dispozicion për të shpenzuar = 55,612 $
Tani shikojmë në të njëjtin çift tre vjet më vonë. Të dyja janë 70 vjeç dhe marrin shumat e tyre të sigurimit të plotë social. Ja një pamje të burimeve të tyre të të ardhurave.
- Të ardhurat bruto të sigurimeve shoqërore prej 40,000 dollarë
- Tërheqja e IRA-s prej $ 20,000
Të ardhurat e tyre të kombinuara janë $ 40,000 (që është midis shumave të pragut për të martuar). Duke përdorur kalkulatorin falas të sigurimeve shoqërore, 10% e sigurimeve shoqërore do të tatohen, ose 4.000 dollarë për tu futur në kutinë 20b. Ata nuk specifikojnë zbritjet, por në vend të kësaj përdorin zbritjen standarde dhe përjashtimet.
- AGI i tyre është 24,000 dollarë
- Të ardhurat e tatueshme janë 900 $
- Tatimi total është 90 $
- Pas fondeve tatimore në dispozicion për të shpenzuar = $ 59,910
Në të dy vitet e çiftit ka 60,000 dollarë të ardhurash bruto. Megjithatë, pasi të dyja janë 70 vjeç, për shkak se një pjesë më e madhe e të ardhurave të tyre vjen nga Sigurimet Shoqërore, detyrimi tatimor i tyre shkon poshtë dhe tani ata kanë më shumë fonde për të shpenzuar. Për shkak të kësaj formule tatimore, një çift në kllapa prej 15% mund të gjejë që ata paguajnë tatime me një normë shumë më të lartë margjinale.
Ide e zgjuar - Përdorni Arbitrazhin e Taksave në Përparimin tuaj
Deri në 85% të përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore të pranuara mund të tatohen, por jo 100%. Kjo do të thotë se pas taksave, një dollar i të ardhurave të Sigurimeve Shoqërore është me vlerë më shumë se një dollar nga tërheqjet e IRA-s.
Nëse hartoni një plan të të ardhurave nga dalja në pension, që përfiton nga kjo arbitrazh tatimor, mund të bëjë një ndryshim të madh gjatë rrjedhës së viteve të pensionimit tuaj. Ju mund të paguani më pak në taksa, dhe keni më shumë për të shpenzuar.
Ka shumë mënyra që mund të planifikoni për të ulur taksat kur filloni tërheqjen e parave. Strategjia më e zakonshme është të vonojë fillimin e përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore në moshën 70 vjeç duke marrë tërheqje nga IRA ose duke përdorur konvertimet e Rothit në 60-at tuaj. Kjo nuk është opsioni më i mirë për të gjithë, por për shumë familje, kjo qasje sjell më pak taksa totale gjatë viteve të pensionimit të tyre.
Pjesa më e madhe e këtij planifikimi ka të bëjë me mënyrën se si burimet e tjera të të ardhurave ndikojnë se sa nga përfitimet e sigurimeve tuaja sociale do të jenë të tatueshme. Duke planifikuar kohën e atyre burimeve të tjera të të ardhurave, shumë njerëz mund të ulin faturën e tyre tatimore.