A duhet të paguash tatime mbi përfitimet e sigurimeve shoqërore? Ndoshta
Varet. Përfitimet tuaja mund të jenë jo të tatueshme ose pjesërisht të tatueshme, varësisht nga sa të ardhura shtesë ju keni nga burime të tjera. Ja se si prishet.
Nëse Sigurimi Social është burimi juaj i vetëm i të ardhurave
Nëse nuk keni marrë ndonjëherë investime në atë 401 (k), nëse nuk po grumbulloni para duke marrë me qera shtëpinë tuaj derisa po lëvizni me birin ose vajzën tuaj dhe nëse keni hequr dorë nga puna plotësisht, nuk është i tatueshëm.
Këto janë vetëm shembuj - pikë është se ju nuk keni asnjë formë të të ardhurave fare nga çdo burim. Ju nuk mund të keni edhe të paraqisni një kthim tatimor në këtë situatë.
Nëse keni të ardhura të tjera
Nëse keni burime të tjera të të ardhurave përveç përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore, një pjesë e përfitimeve tuaja mund të bëhen të tatueshme. Ju mund të përdorni fletën e punës për përfitimet sociale në Udhëzimet për Formularin 1040 për të llogaritur shumën tuaj të tatueshme, por këtu është se si funksionon në thelb.
Së pari, llogarisni të ardhurat tuaja të përkohshme, pastaj krahasoni atë me shumat bazë në grafikun më poshtë. Të ardhurat tuaja të përkohshme janë të ardhurat tuaja totale nga të gjitha burimet e tjera, përfshirë të ardhurat e përjashtuara nga tatimi, plus gjysmën e përfitimeve të sigurimeve shoqërore.
Këto shuma bazë përdoren në llogaritjen e pjesës së tatueshme të përfitimeve të sigurimeve shoqërore për vitet tatimore 2017 dhe 2018.
| Statusi i regjistrimit | Shuma bazë | Shuma shtesë |
| i vetëm | $ 25,000 | $ 34,000 |
| Udhëheqësi i familjes | $ 25,000 | $ 34,000 |
| Vejusha kualifikuese (er) | $ 25,000 | $ 34,000 |
| Bashkëshorti i martuar | $ 32,000 | $ 44,000 |
| Martuar paraqitjen veç e veç | $ 0 |
Si punon Shuma Bazë
Le ta vendosim këtë në anglisht të thjeshtë dhe të japim një shembull. Ne do të themi që ju të mbledhni 15,000 dollarë në vit në të ardhurat nga investimet. Ju vazhdoni të punoni një ditë në javë vetëm për të dalë nga shtëpia dhe po, për të ndihmuar të mbijetoni, dhe keni fituar 7,000 $ vitin e kaluar duke bërë kështu. Ju mbledh 18,000 $ në vit në përfitimet e pensionit të sigurimeve shoqërore.
Gjysma e saj del në $ 9,000.
Të ardhurat tuaja të përkohshme janë prandaj $ 31,000: të ardhurat tuaja të investimit plus pagat tuaja plus $ 9,000 ose 50 për qind të përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore. Nëse statusi i paraqitjes suaj është i Vetëm, Udhëheqësi i Familjes ose E Drejta e Veçantë, të ardhurat tuaja të përkohshme janë 6,000 dollarë më shumë se shuma bazë prej 25,000 $ kështu që ju do të duhet të paguani taksa për disa pjesë të përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore. Nëse totali kishte dalë në më pak se shuma bazë prej $ 25,000, përfitimet tuaja do të kishin qenë pa taksa.
Tani për këtë Shuma shtesë
Pastaj ka edhe atë kolonë tjetër, "shuma shtesë". Të ardhurat totale prej $ 31,000 janë më shumë sesa shuma bazë për statusin tuaj të regjistrimit, por është më pak se kjo shumë shtesë prej $ 34,000, kështu që do të duhet të paguani taksat mbi 50 për qind të përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore.
Kjo nuk është një shkallë taksash prej 50 përqindësh. Kjo do të thotë që ju do të duhet të raportoni dhe të paguani tatimin mbi të ardhurat për $ 9,000 nga $ 18,000 tuaja në të ardhurat e Sigurimeve Shoqërore.
Nëse të ardhurat totale tuaja të përkohshme ishin më shumë se 34,000 dollarë në vitin 2017 ose 2018, do të duhet të paguani tatimin mbi të ardhurat për 85 përqind të përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore - në këtë shembull, 15,300 dollarë ose 85 përqind të $ 18,000.
Rregullat për Çiftet e Martuara
Shuma e njëjtë bazë dhe rregullat e shumës shtesë zbatohen nëse jeni i martuar dhe paraqitni një kthim të përbashkët tatimor , por ju do të llogarisni në bazë të të ardhurave tuaja dhe të dy përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore.
Çiftet e martuara që paraqesin deklarata të ndara tatimore kanë dy mundësi për llogaritjen e pjesës së tatueshme të përfitimeve të tyre të sigurimeve shoqërore. Nëse jetoni në të njëjtën familje së bashku në çdo kohë gjatë vitit tatimor, kjo zvogëlon shumën bazë tuaj zero. Ju do të paguani tatimin mbi disa pjesë të përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore.
Çiftet e martuara që jetonin njëri-tjetrin gjatë gjithë vitit mund të përdorin një sasi bazë prej $ 25,000 dhe shumën shtesë të të ardhurave prej $ 34,000 për llogaritjen e pjesës së tatueshme të përfitimeve të tyre, sikur të ishin të vetmuar.
Sidoqoftë, nëse jeni i martuar ose i vetëm, pjesa e tatueshme e përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore nuk mund të kalojë 85 për qind të përfitimeve tuaja totale.
Mbajtja në burim mbi Përfitimet e Sigurimeve Shoqërore
Ju mund të zgjedhni që tatimi mbi të ardhurat federale të mbahet në burim nga përfitimet e Sigurimeve Shoqërore nëse keni arsye të mendoni se do të përfundoni duke paguar tatimin në disa pjesë të tyre.
Taksa federale mbi të ardhurat mund të mbahet në një normë prej 7, 10, 15, ose 25 përqind. Formulari i dokumentit W-4V (PDF) për të lejuar administratën e sigurimeve shoqërore se sa tatimore do të donit të mbanit.
Taksat e Shtetit janë të ndryshme
Megjithëse shumica e shteteve përjashtojnë të ardhurat nga tatimi në sigurimet shoqërore, pesë shtete gjithashtu do të tatojnë deri në 85 përqind të përfitimeve tuaja që nga janari 2018: Rhode Island, Vermont, North Dakota, Virginia Perëndimore dhe Minesota. Tetë shtete të tjera-Utah, Nebraska, New Mexico, Montana, Misuri, Kansas, Connecticut dhe Kolorado-gjithashtu tatimi i Sigurimeve Shoqërore përfiton deri në një farë mase, por ato ofrojnë disa pushime bazuar në moshën tuaj dhe nivelin e të ardhurave. Nëse jetoni në ndonjë prej këtyre juridiksioneve tatimore, mos harroni të planifikoni edhe taksat e shtetit.
Këto janë rregullat themelore. Nëse keni burime të shumëfishta të të ardhurave të tjera, merrni në konsideratë konsultimin me një profesionist tatimor për të identifikuar më saktë përgjegjësinë tuaj potenciale.