2018 Rregullat e IRA-s - kufizohen në kontributet dhe të ardhurat

by Dana Anspach

Për vitin 2018, kufijtë e kontributeve mbeten të pandryshuara, por kufizimet e të ardhurave përshtaten.

Sa mund të kontribuoni në një IRA në vitin 2018?

$ 5,500 për ata moshë 49 dhe nën
$ 6,500 për ata moshë 50 vjeç e lart (përdorni moshën në fund të vitit kalendarik)

Këto shuma kontributesh janë të njëjta me ato që kanë qenë për vitet e fundit; megjithatë, kufijtë e të ardhurave që aplikohen për të përcaktuar nëse mund të zbritni të gjitha ose disa nga shuma e kontributit janë rritur paksa .

Shënim: limitet e kontributit dhe kufizimet e të ardhurave të diskutuara në këtë artikull nuk zbatohen për IAP-të e SEP ose IRA-të e thjeshta - vetëm për IRA-n tradicionale.

Kufizimet e të ardhurave Kur Ju - ose një bashkëshort - Keni një Plan të Sponsorizuar të Pensionit të Kompanisë

Nëse ju dhe / ose bashkëshorti juaj merr pjesë në një plan të pensionit të sponsorizuar nga kompania (si p.sh. 401 (k) ose Seksioni 457), ende mund të bëni një kontribut të IRA-së - por - kjo nuk mund të jetë e zbritshme. Kufizimet e të ardhurave zbatohen për të përcaktuar nëse mund të zbritni kontributin tuaj të IRA-s.

Për filers të vetme që janë të mbuluara nga një plan të pensioneve të kompanisë në vitin 2018, zbritja është shlyer në mes të $ 63,000 dhe $ 73,000 të të ardhurave bruto të rregulluara të modifikuara (MAGI). (Kufiri i 2017 ishte $ 62,000 - 72,000 $.)
Për filers të martuar, në qoftë se ju jeni të mbuluar nga një plan të daljes në pension të kompanisë në 2018, zbritja është zhdukur në mes $ 101,000 dhe $ 121,000 e MAGI, një rritje të lehtë nga varg 2017 $ 99,000 - $ 119,000.
Për skedarët e martuar ku nuk jeni të mbuluar nga një plan i kompanisë, por bashkëshorti juaj është - në vitin 2018, zbritja për kontributin tuaj të IRA-s është zhdukur në mes të $ 189,000 dhe $ 199,000 të MAGI-t, deri në kufirin 2016 prej $ 186,000 - $ 196,000.

Çfarë do të thotë të marrësh pjesë në një plan të sponsorizuar nga kompania? IRS ofron një përshkrim konciz në A jeni mbuluar nga një plan të pensionit të punëdhënësit?

Vini re, një grup tjetër kufizimesh të të ardhurave vlen për kontributet e Roth .

Kontributet jo-deduktive IRA

Edhe nëse kontributi juaj i IRA-së nuk është i zbritshëm, mund të japësh një kontribut.

Ai quhet një kontribut i IRA-së që nuk mund të zbritet dhe fondet në llogari do të rriten tatimet e shtyra deri në kohën kur merrni një tërheqje.

Ose, ju mund të keni të drejtë për të bërë një kontribut të plotë ose të pjesshëm të IRA Roth. Kontributet tuaja totale ndaj Roth dhe Tradicionale IRAs nuk mund të tejkalojnë limitet e dollarit, që do të thotë që ju mund të kontribuoni në të dyja, të tilla si $ 2,000 në një IRA tradicionale dhe $ 3,500 në një Roth, por totali i të dy kontributeve nuk mund të tejkalojë shumën maksimale të kontributit.

IRA rollovers dhe transferet nuk llogariten si një "kontribut" dhe kështu ata nuk do të ndikojnë në aftësinë tuaj për të financuar një IRA.

Rregullat për të Ardhurat e Fituara për të gjitha Kontributet e IRA-s

Ju duhet të keni fituar të ardhura për të bërë një kontribut IRA të çdo lloji. Shuma e të ardhurave të fituara që keni duhet të barazojë ose tejkalojë shumën e kontributit tuaj të IRA-s. Kjo do të thotë nëse ju jeni në pension dhe nuk jeni duke punuar, ju nuk mund të bëni një kontribut të IRA-së, edhe pse ju mund të rishikoni ose transferoni para nga një 401 (k) në një IRA.

Kontributet Spousal IRA

Ju mund të bëni një kontribut të IRA-së për një bashkëshort që nuk punon, i cili nuk ka të ardhura të fituara, për aq kohë sa keni mjaft të ardhura të fituara. Kjo quhet kontribut IRA i bashkëshortëve.

2018 Afatet e Kontributit të IRA-s

Ju keni deri më 15 prill 2019 për të bërë kontributin tuaj 2018 IRA.

Ju keni deri më 17 prill 2018, për të bërë kontributin tuaj 2017 IRA.

Tradicionale IRA ose Roth IRA?

Nuk jeni të sigurt se cila është më e mira për ju? Nuk ka zbritje tatimore për kontributet e Roth IRA por ato kanë veçori të tjera që i bëjnë ato një nga opsionet më të dobishme të llogarisë së daljes në pension në dispozicion.

Tradicionale IRA ose HSA?

HSA qëndron për llogari të kursimeve shëndetësore. Me një Llogari të Kursimeve Shëndetësore, mund të bëni një kontribut të zbritshëm dhe paratë rriten pa taksa nëse përdoren për shpenzimet e kujdesit shëndetësor. Unë mendoj se shumë njerëz do të përfitonin nga financimi i një HSA në vend të një IRA, pasi HSA ofron qasje pa dënime për shpenzime mjekësore të kualifikuara. Kjo lejon që HSA të përdoret për të grumbulluar fonde për daljen në pension gjatë kryerjes së detyrës së dyfishtë si një fond emergjence për shpenzimet mjekësore në rast se nuk keni fonde të tjera të disponueshme për t'u përdorur për të paguar ato.

Kufijtë e IRA-s janë të indeksuara ndaj inflacionit

Kufijtë e IRA-së janë të lidhura me inflacionin, por vetëm rriten në $ 500 increments. Nëse rregullimi vjetor i inflacionit do të ishte vetëm 150 $, do të duhej 4 vjet përpara se IRS të ngrinte limitin. Ju mund të shihni se si funksionon në shembujt më poshtë.

vit	limit	Nëse Mosha 50+
2017	$ 5,500	$ 6,500
2016	$ 5,500	$ 6,500
2015	$ 5,500	$ 6,500
2014	$ 5,500	$ 6,500
2013	$ 5,500	$ 6,500
2012	$ 5,500	$ 6,500
2011	$ 5,000	$ 6,000
2010	$ 5,000	$ 6,000
2009	$ 5,000	$ 6,000

Kufijtë e të ardhurave në aftësinë për të zbritur kontributin tuaj të IRA-së, nëse ju ose bashkëshorti juaj kanë akses në një plan të daljes në pension të kompanisë, gjithashtu rriten me inflacionin. Më poshtë është një histori e shkurtër e këtyre kufijve - vargu i referohet të ardhurave bruto të rregulluara të modifikuara.

vit	i vetëm	i martuar	1 bashkëshorti me planin e kompanisë
2017	$ 62,000 - 72,000 $	$ 99,000 - $ 119,000	$ 186,000 - $ 196,000
2016	$ 61,000 - 71,000 $	$ 98,000 - $ 118,000	$ 183,000 - $ 193,000
2015	$ 61,000 - 71,000 $	$ 98,000 - $ 118,000	$ 183,000 - $ 193,000
2014	$ 60,000 - $ 70,000	$ 96,000 - $ 116,000	$ 181,000 - $ 191,000
2013	$ 59,000 - $ 69,000	$ 95,000 - $ 115,000	$ 178,000 - $ 188,000
2012	$ 58,000 - $ 68,000	$ 92,000 - 112,000 $	$ 173,000 - $ 183,000
2011	$ 56,000 - $ 66,000	$ 90,000 - $ 110,000	$ 169,000 - $ 179,000