Rregullat e trashëguara të IRA-s për përfituesit jo-bashkëshorte
Shumë njerëz mendojnë se mund të rrokulliset një IRA të trashëguar në IRA-n e tyre.
Për fat të keq, nëse keni trashëguar një IRA nga dikush që nuk është bashkëshorti juaj, ju nuk mund ta rrotulloni llogarinë në IRA tuaj ose ta trajtoni IRA-në si tuajin. Në vend të kësaj, ju duhet të zgjidhni nga opsionet e përshkruara më poshtë.
Cash në IRA Now - Ose brenda 5 Vite
Ju gjithmonë keni mundësi të arkëtoni në një IRA të trashëguar. Ju do të paguani tatime mbi sasinë e shpërndarjes, por jo 10% IRA tërheqjen e hershme të taksës së dënimit . Nëse zgjidhni këtë opsion, duhet të keni të holla në të gjithë IRA-në e trashëguar deri më 31 dhjetor të vitit të pestë pas vdekjes së pronarit origjinal të IRA-s. Edhe pse nuk aplikohet tatimi mbi ndëshkimin, kjo nuk mund të jetë opsioni juaj më i mirë. Arkëtimi në një IRA të madhe mund të thotë diku nga 25% - 39.6% e saj shkon drejt të taksave federale. Taksat shtetërore mbi të ardhurat do të zbatohen gjithashtu. Për këtë arsye, mund të konsideroni mundësinë 2 më poshtë.
Zgjasni Tërheqjet tuaja
Për të marrë tërheqje nga ngadalë, ju mund të vendosni atë që quhet një llogari "IRA E trashëguar" me ju si përfitues.
Si përfitues, duhet të merrni sasi minimale të shpërndarjes nga IRA-ja e trashëguar çdo vit sipas jetëgjatësisë tuaj duke përdorur një grup të caktuar rregullash. Këto shpërndarje quhen Distribuimet Minimale të Kërkuara dhe shpesh referohen si RMD. Kjo mundësi e marrjes së tërheqjeve mbi jetëgjatësinë tuaj shpesh quhet " Stretch IRA ".
Gjë e mirë për këtë opsion është se gjithmonë mund të tërhiqni paratë nëse është e nevojshme. Rregullat thjesht përcaktojnë minimumin që duhet të tërhiqni. Tërheqja më shumë se minimumi është gjithmonë në rregull.
Me një Stretch IRA, shpërndarja juaj e parë minimale duhet të ndodhë deri më 31 dhjetor të vitit pas vitit të vdekjes së pronarit origjinal të IRA-s. Ju do të duhet informacionin e mëposhtëm për të llogaritur shumën minimale të shpërndarjes:
- Mosha juaj deri më 31 dhjetor të vitit pas vdekjes së pronarit origjinal të IRA-s.
- Bilanci i llogarisë më 31 Dhjetor të vitit paraprak.
Përdorni informacionin e mësipërm në hapat e përshkruar më poshtë:
- Si një përfitues jo-bashkëshortor, filloni duke shikuar jetëgjatësinë tuaj të jetesës siç tregohet në Tabelën I të Publikimit IRS 590. Përdorni moshën tuaj si në pikën 1 në listën e mësipërme. (Kur hyni në këtë link shkoni poshtë në Shtojcën C për të gjetur tabelën e duhur të jetëgjatësisë.)
- Ndani bilancin e llogarisë së fundvitit (pika 2 në listën e mësipërme) nga kjo jetëgjatësi. Kjo është e barabartë me shumën që ju kërkohet të tërhiqni në vitin e parë që duhet të merrni një shpërndarje.
- Çdo vit pas kësaj, merrni jetëgjatësinë e vitit të kaluar minus 1 dhe kjo bëhet divizioni i ri për t'u përdorur.
Ju gjithashtu mund të përdorni llogaritësin e tretë të listuar në listën 3 të Llogaritësve të mirë RMD për të bërë këtë matematikë për ju.
Gjëja e bukur në lidhje me këtë opsion shtrirjeje është që ju lejon të paguani taksat vetëm për shumën e tërhequr ndërsa e hiqni atë, ndërsa pjesa tjetër e parave në llogari vazhdon të rritet me tatime të shtyra.
Për detaje të mëtejshme shihni 4 Opsione për Jo-Bashkëshortët Përfituesit e IRA trashëguara .
Një Trusti ose Entitet tjetër trashëgoi IRA-n
Nëse përfaqësoni një besim ose entitet tjetër që nuk është një person individual, do të zbatohet një sërë rregullash të ndryshme. Ju mund të holla në IRA dhe ka të ngjarë që ju do të duhet ta bëni këtë brenda pesë viteve. Përjashtim nga kjo do të ishte nëse të gjithë përfituesit e besimit janë njerëz individualë, atëherë mund të keni mundësinë të shtriheni shpërndarjet gjatë jetëgjatësisë së përfituesit më të vjetër të besimit.
Shih Përfituesin Jo një seksion Individual të IRS Publication 590 për detaje.