Ju duhet të keni të ardhura të fituara
Për të bërë çdo lloj kontributi IRA, ju duhet të keni fituar të ardhura të barabarta ose më të mëdha se shuma e kontributit të IRA-s. Për një kontribut IRA të bashkëshortëve, për sa kohë që njëri prej jush ka mjaft të ardhura të fituara, mund të bëni një kontribut të IRA-s për bashkëshortin që nuk ka të ardhura të fituara.
Kjo do të thotë që ju mund të kontribuoni në një IRA bashkëshortore për një bashkëshort që nuk punon.
Kufijtë e kontributit për një IRA bashkëshortore janë të njëjtat kufizime si për IRAs Tradicionale dhe Roth . Për 2016, kjo do të thotë një kontribut maksimal IRA i lejuar prej $ 5,500 nëse jeni nën moshën 50 vjeç dhe $ 6,500 nëse jeni 50 vjeç ose më i vjetër.
Përcaktoni nëse duhet të jetë Roth ose Tradicional
Nëse të ardhurat tuaja nuk janë shumë të larta, atëherë ju mund të bëni një kontribut IRA të bashkëshortëve ose për një IRA tradicionale ose për një Roth IRA . Për vitin 2016, nëse të ardhurat bruto të rregulluara (AGI) janë $ 184,000 ose më pak atëherë ju mund të bëni një kontribut të bashkëshortit Roth IRA në emër të një bashkëshorti që nuk punon.
Unë i këshilloj të gjithë ata që kanë të drejtë të kontribuojnë në një Roth IRA për ta bërë këtë. Kontributet Roth shkojnë në pas taksave dhe rriten pa taksa. Në afat të gjatë, duke përdorur një Roth mund të japë një rezultat më të mirë për ju në pension, sepse tërheqjet Roth IRA nuk llogariten në formula të caktuara që janë pjesë e kodit tatimor IRS.
Nëse të ardhurat tuaja janë shumë të larta dhe nuk keni të drejtë të bëni kontributet e Roth, atëherë do t'ju duhet të shihni nëse kontributi juaj i IRA-s do të jetë i zbritshëm ose i pakuptueshëm.
Nëse përdorni një IRA tradicionale, Shihni nëse mund ta zhdukni
Nëse asnjëri prej jush nuk ka një plan të pensionit të sponsorizuar nga kompania, kontributet tuaja tradicionale IRA dhe Spousal IRA do të jenë plotësisht të zbritshme.
Nëse jeni të mbuluar nga një plan i pensionit i sponsorizuar nga shoqëria (qoftë përmes punëdhënësit tuaj ose planit tuaj nëse është i vetëpunësuar) sesa para se të përcaktoni nëse kontributi është i zbritshëm ju duhet të shikoni kufizimet e të ardhurave. Nëse të ardhurat tuaja janë shumë të larta, kontributi i IRA-së nuk është i zbritshëm.
Zbatohen dy grupe kufizimesh të të ardhurave. E para vlen për aftësinë tuaj për të zbritur kontributin tuaj të IRA nëse jeni gjithashtu një pjesëmarrës në një plan të daljes në pension të kompanisë. Për vitin 2016, ju mund të zbritni një kontribut IRA nëse të ardhurat bruto të rregulluara janë nën $ 98,000.
Rregulli i dytë i të ardhurave zbatohet për aftësinë tuaj për të zbritur një kontribut IRA të bashkëshortit. Nëse jeni duke bërë një kontribut IRA të bashkëshortit në emër të një bashkëshorti i cili nuk është i mbuluar nga një plan i sponsorizuar nga kompania, por ju jeni i mbuluar nga një plan i kompanisë, atëherë për vitin 2016, ju ende mund ta zbritni IRA-n bashkëshortore nëse të ardhurat bruto të rregulluara janë $ 184,000 ose më pak.
Edhe nëse nuk keni të drejtë të merrni një zbritje për kontributin e IRA-s, ju mund të bëni një kontribut IRA që nuk mund të zbritet , gjë që në shumë raste mund të ofrojë një hyrje të derës së pasme në një Roth IRA. IRA-të e pambështetur ende rriten me tatime dhe kanë dobi të mbrojtjes së kreditorit (mbrojtja e kreditorëve nga IRAs ndryshon nga ligji i shtetit).
Keni një bashkëshort të ri që nuk punon?
Ekziston një kufi maksimal i moshës për kontributet tradicionale të IRA-s , që është 70 1/2. Ju mund të jeni në gjendje të përdorni një kontribut IRA të bashkëshortit për një bashkëshort të ri për të marrë rreth kësaj. Nëse jeni duke punuar dhe mbi moshën 70 vjeçare, por keni një bashkëshort të ri që nuk është në punë, që është nën moshën 70 vjeç, duke përdorur rregullat e IRA-s, atëherë mund të bëni një kontribut të IRA-s për ta.
Linja e Poshtme
Kur përdoret siç duhet, një kontribut IRA i bashkëshortëve mund t'ju lejojë të vendosni më shumë para në llogaritë e favorizuara nga taksat.