- Seritë e kursimit të obligacioneve nuk u nënshtrohen taksave shtetërore ose lokale. Kur investoni në obligacionet e kursimeve të Serisë I, nuk do të paguani taksa mbi të ardhurat nga interesi që fitoni në shtetin tuaj ose qeverinë lokale. Kjo do të thotë më shumë para përfundon në xhepin tuaj në fund të çdo viti se sa nëse keni një lidhje të zakonshme.
- Seria I obligacionet e kursimeve janë subjekt i taksave Federale. Kur bleni obligacionet e kursimeve të Serisë I, ju do t'i detyroheni taksave të qeverisë federale për të ardhurat nga interesi që fitoni gjatë kohës që mbani obligacionet. Për shkak të faktit se lidhja e kursimeve Seria I është një lloj i veçantë i bonove i njohur si një "kupon zero" (dmth., Nuk do të pranoni kontrolle të rregullta në postë; në vend të kësaj, interesi që fitoni shtohet përsëri në lidhje vlera, dhe do të fitoni interes për interesin tuaj.) Ju keni një zgjedhje midis një prej dy metodave të taksimit: metodën e parasë ose metodën e akruale. Metoda e parasë së gatshme do të thotë që ju do të paguani vetëm tatimin mbi bonot tuaja I kur t'i bleni ato (dmth. T'i shisni ato) në qeverinë e Shteteve të Bashkuara. Nëse e mbani obligacionin tuaj për 20 vjet, atëherë nuk do të paguani asnjë taksë gjatë kësaj periudhe, por do të detyroheni të paguani një taksë kur e shisni jashtë investimit. Nëse zgjedhni metodën e akumulimit të tatimit mbi bonot tuaja I, do të paguani tatimin që duhet paguar për interesin që keni fituar për vitin që u është kthyer përsëri drejtorit tuaj.
Përdorimi i Serive I Obligacioneve për të Paguar Shpenzimet e Arsimit
Ju nuk do të paguani asnjë taksë mbi të ardhurat nga interesi që fitoni nga obligacionet e kursimeve të Serisë I nëse i përdorni ato për të paguar shpenzimet e arsimit të kualifikuar dhe ju i përmbushni kufijtë e të ardhurave. Vetëm se çfarë llogaritet si shpenzime arsimore të kualifikuara? Kjo perfshin:
- Pagesa dhe pagesa të tilla si kurse laboratorike të kërkuara në një universitet ose kolegj
- Shpenzimet e paguara për çdo kurs që kërkohet si pjesë e programit tuaj të diplomës ose programit të certifikimit.
- Kostoja e librave apo e dhomës dhe bordit nuk llogariten si shpenzime të kualifikuara.
- Shpenzimet duhet të lindin në emër të jush, bashkëshortit ose një të varur për të cilin kërkoni një përjashtim në taksat tuaja.
Ekzistojnë disa kushte të tjera për të mos paguar taksa për obligacionet e kursimeve të Serisë I.
- Obligacionet e I duhet të jenë blerë pas vitit 1989.
- Ju duhet të paguani për shpenzimet e arsimit të kualifikuar në të njëjtin vit tatimor që ju keni të holla në obligacionet e kursimit tuaj Seria I.
- Ju duhet të jeni të paktën 24 vjet ose më të vjetër në ditën e parë të muajit në të cilin keni blerë obligacionet. Për shembull, nëse keni qenë 18 vjeç, nuk do të keni të drejtë të përdorni obligacionet e kursimit të Serisë I për të paguar për ju ose për shpenzimet e kolegjit të familjes suaj; ju do të jeni të mbërthyer me faturën e taksave.
- Nëse jeni duke përdorur obligacionet e kursimit tuaj Series I për të paguar arsimin e kolegjit të një fëmije ose të miturve të tjerë për të cilët ju e listoni si të varur, obligacionet duhet të regjistrohen në emrin tuaj dhe / ose emrin e bashkëshortit tuaj. Ju mund ta listoni fëmijën tuaj si përfitues të bonove, por nuk mund t'i rendisni si pronar. Përndryshe, ju nuk do të merrni lirimin nga tatimi mbi obligacionet e I kur përdorni ato për të paguar për kolegj.
- Nëse jeni i martuar, ju dhe bashkëshorti juaj duhet të dorëzoni një kthim të përbashkët tatimor për t'u kualifikuar për përfitimet tatimore të obligacioneve të kursimeve të Series I.
- Ju duhet të përmbushni kufijtë e të ardhurave të përcaktuara nga Departamenti i Thesarit për t'u kualifikuar për përfitimet tatimore të obligacioneve të kursimit Seria I. Ka disa llogaritje të detajuara për të arritur nëse nuk kualifikoheni (shih formularin IRS 8815). Në vitin 2008, zbritja e interesit filloi të zhduket në 67,100 dollarë AGI të modifikuar dhe u zhduk plotësisht në 82,100 dollarë. Për skedarët e martuar të përbashkët, përfitimet tatimore filluan të reduktohen në $ 100,650 dhe u zhdukën tërësisht pasi të ardhurat bruto të rregulluara të modifikuara tejkaluan 130,650 dollarë.
- Kolegji, shkolla profesionale ose universiteti duhet të përmbushin standardet e ndihmës federale, siç është programi i garantuar i kredive studentore. Përndryshe, ju nuk do të merrni përjashtimin tatimor të Serisë I.
Është e rëndësishme të kuptojmë se përfitimet nga tatimet e bonove të kursimeve Seria I do të zvogëlohen nga shuma e çdo burse, bursash, përfitimeve arsimore të ofruara nga punëdhënësi, ose ulje të tjera të shkollimit, sipas Departamentit të Thesarit. Këto do të zbriten drejtpërdrejt nga llogaritja e shpenzimeve të arsimit të kualifikuar.
Gjithashtu, ju kërkohet të përdorni të ardhurat e principalit dhe të interesit nga obligacionet e kursimeve të Serisë I për të paguar shpenzimet e kualifikuara. Nëse vlera e obligacioneve tuaja tejkalon shumën e shpenzimeve të kualifikuara të paguara gjatë vitit, shuma e interesit që mund të përjashtoni në taksat tuaja reduktohet pro rata. Kjo është arsyeja pse ju mund të dëshironi të merrni në konsideratë blerjen e disa kartmonedhave më të vogla të emërtimit të kartës Seria I në vend të disa obligacioneve më të mëdha të denominimit. Ju mund t'i shpengoni ato në grupe më të vogla për të ndihmuar që kjo të mos jetë problem.
Seritë I Tatimi Përfitimet e Taksave Krahasuar me Series EE Tatimi Përfitimet Bond
Përfitimet tatimore të bonove të Serisë I janë identike me përfitimet tatimore të obligacioneve të kursimit të Serisë EE . Nëse posedoni si pjesë të portofolit tuaj të të ardhurave fikse, kjo duhet të bëjë llogaritjen shumë më të thjeshtë për të kryer kur vjen koha për të arkëtuar obligimet tuaja dhe për të paguar faturën e shkollimit.
Më shumë rreth Serisë I Kursimeve Bond
Ju mund ta lexoni Udhëzuesin tonë për Investimin në Seritë e Kursimeve të Serisë I. Kjo do t'ju sjellë me ton informacione mbi obligacionet e kursimeve, sidomos obligacionin e kursimeve të serisë I, duke përfshirë mënyrën se si mund t'i shtoni ato në portofolin tuaj, limitet vjetore të blerjes, kërkesat e pronësisë, përfitimet tatimore dhe shumë më tepër.