Ligjet shtetërore qeverisin kur kërkohet provë
Një pyetje e shpeshta se një avokat planifikimit të pasurive është pyetur është "Kur është verifikim zyrtar vërtetë e nevojshme?" Ashtu si me shumë çështje të planifikimit të pasurive, përgjigjja varet nga ligjet specifike të shtetit ku jetoni në kohën e vdekjes suaj, si dhe ligjet e çdo shteti tjetër ku keni pasuri të patundshme. Këtu është një listë e arsyeve pse një pasuri do të duhet të verifikohet.
SHËNIM: Ligjet tatimore ndryshojnë në mënyrë periodike dhe duhet të konsultoheni me një profesionist tatimor për këshillat më të fundit. Informacioni që përmban ky artikull nuk ka për qëllim këshilla tatimore dhe nuk zëvendëson këshilla tatimore.
01 Pasuritë në pronësi të emrit të vetëm të trashëgimlënësit
Nëse trashëgimlënësi zotëron ndonjë pronë në emrin e tij / saj, pa ndonjë pronar tjetër të përbashkët ose një detyrim të përcaktuar me vdekje , atëherë në shumicën e rasteve pasuria do të duhet të verifikohet për të marrë atë nga emri i trashëgimlënësit dhe në emrat e përfituesit e trashëgimlënësit. Një përjashtim në disa shtete është një automjet.
Për shembull, si në Florida ashtu edhe në Tennessee, një automjet mund të transferohet tek trashëgimtarët e trashëgimlënësit pa hapur një pasuri të përhershme. Përveç kësaj, disa shtete kanë një proces të strukturuar për "pronat e vogla" që kërkojnë shumë më pak kohë se sa një administrim i plotë i verifikimit. Në Florida, një pasuri e vogël konsiderohet të vlerësohet në 75,000 dollarë ose më pak.
02 Pasuritë në pronësi si qiramarrës në të përbashkët
Nëse trashëgimlënësi zotëron ndonjë pronë në emër të tij ose të saj si qiramarrës i përbashkët me të tjerët, atëherë në shumicën e rasteve qiramarrësi i trashëgimlënësit në pjesën e përbashkët do të duhet të verifikohet për të marrë atë nga emri i trashëgimlënësit dhe në emrat e trashëgimlënësit përfituesit.
Procedura e "pasurisë së vogël" të përmendur më sipër vlen edhe për një qiramarrës me interes të përbashkët për sa kohë që pjesa e pjesshme e trashëgimlënësit vlerësohet më pak se shuma e prerë e pasurisë së vogël të shtetit të zbatueshëm.
Vini re se nëse qiramarrësi i interesit të përbashkët u retitled në emër të Revocable Living Trust të trashëgimlënës para vdekjes së trashëgimlënësit, atëherë interesi nuk do të duhet të verifikohet.
03 Përfituesit e paraparë ose asnjë Përfitues të caktuar
Nëse trashëgimlënësi ka në pronësi një të pagueshëm me vdekje ose një lloj llogarie të ngjashme; një llogari të Kursimeve Shëndetësore ose të Kursimeve Mjekësore; një politikë të sigurimit të jetës; një llogari pensionimi , duke përfshirë një IRA ose dhe 401 (k); ose një pension, dhe të gjithë përfituesit e emëruar të llogarisë ose të politikës kanë pararendur trashëgimlënësin, ose nëse trashëgimlënësi nuk ka emëruar asnjë përfitues fare, atëherë në shumicën e rasteve llogaria ose politika do të duhet të verifikohen në mënyrë që të atë në emrat e përfituesve të trashëgimlënësit.
Procedura e "pasurisë së vogël" të përmendur më sipër zbatohet gjithashtu për një llogari ose politikë pa një përfitues të vlefshëm për aq kohë sa llogaria ose politika vlerësohen më pak se shuma e prerë e pasurisë së vogël të shtetit të zbatueshëm.
04 Dekreti nuk kishte një Vullnet të Vërtetë të Fundit dhe Testament
Nëse trashëgimlënësi nuk ka Vullnet dhe Testament të Vërtetë të Fundit në kohën e vdekjes së tij dhe një ose më shumë nga situatat e përshkruara më sipër zbatohen për pasurinë e trashëgimlënësit, atëherë në shumicën e rasteve asetet duhet të verifikohen me qëllim që merrni ato nga emri i trashëgimlënësit dhe në emrat e trashëgimtarëve të trashëgimlënësit në ligj .
Procedura e "pasurisë së vogël" të përmendur më sipër vlen edhe për një pasuri të patundshme për aq kohë sa vlera e pronës së trashëgimlënësit është më e vogël se shuma e prerë e pasurisë së vogël të shtetit të zbatueshëm.
05 Dekreti ka një Vullnet të Vërtetë të Fundit dhe Testament
Edhe në qoftë se trashëgimlënësi ka Vullnetin e Vërtetë të Vërtetë në kohën e vdekjes së tij, nëse një ose më shumë nga situatat e përshkruara më sipër zbatohen për pasurinë e trashëgimlënësit, atëherë në shumicën e rasteve asetet duhet të verifikohen në mënyrë që të ata nga emri i trashëgimlënësit dhe në emrat e përfituesve të trashëgimlënësve të emëruar në Vullnetin e Fundit. Procedura e "pasurisë së vogël" të përmendur më sipër vlen edhe për një pasuri të testuar për aq kohë sa vlera e pronës së trashëgimlënësit është më e vogël se shuma e prerë e pasurisë së vogël të shtetit.