Fitimet Kapitale që nuk i keni kërkuar
Asnjë investitor nuk vendos të paguajë më shumë taksa se sa është e nevojshme kur zgjedh fondet e përbashkëta. Por shpërndarjet e fitimeve kapitale mund të të kapin nga roja nëse nuk jeni të njohur me atë që ata janë dhe se si punojnë.
Edukoni veten tani për shpërndarjet e fitimeve kapitale dhe bëhuni investitor më i mirë.
Si ndodh Rreziqet e Fitimit të Kapitalit të Fondit të Ndërsjellë
Çdo vit, zakonisht në dy muajt e fundit të vitit, aksionerët e fondeve të përbashkëta përballen me mundësinë e marrjes së shpërndarjeve nga fitimet kapitale nga fondet e tyre të përbashkëta. Por këto nuk janë fitore të llojit të mirë.
Këto shpërndarje të fitimeve kapitale janë rezultat i menaxhimit të shitjes së aksioneve të një ose më shumë fondeve të fondit gjatë vitit të tatueshëm. Nëse menaxheri i fondit vendos të shesë një aksione për shkak të ndryshimit të situatës, ose edhe nëse fondi duhet thjesht të mbledhë të holla për riblerjet e aksionarëve (nëse një aksionar shet aksionet e fondit), nëse stoku është më i lartë se kur fondi fillimisht bleu Fondi duhet të shpërndajë të paktën 95% të fitimeve te aksionarët.
Shpërndarja e fitimeve kapitale është e tatueshme për aksionarët e fondit përveç nëse fondi është në pronësi në një llogari të shtyrë nga tatimi (IRA, 401k, etj.).
Për shembull, le të themi se XYZ Mutual Fund bleu 100,000 aksione të një stoku 20 vjet më parë për $ 1.
Fondi shet 100,000 aksione sot për 50 dollarë, gjë që rezulton me një fitim afatgjatë prej $ 49 për aksion. Fondi duhet të shpërndajë fitimet tek aksionarët aktualë dhe aksionarët duhet të raportojnë fitimin për kthimin e tyre personal.
Cili është vlera ekonomike e shpërndarjes së fitimit të kapitalit?
Ndonëse mund të duket pozitiv për të marrë një shpërndarje të fitimeve kapitale, në të vërtetë nuk ka vlerë ekonomike pozitive për shpërndarjen.
Për shembull, duke kërkuar më tej në shpërndarjen e Fondit të Ndërmarrjeve XYZ:
- Ju zotëroni 1,000 aksione të Fondit të Ndërsjellë XYZ. Fondi ka një vlerë neto të aseteve (NAV) prej 10 $ për aksion. Investimi juaj në fond është 10.000 $.
- Vlera totale e zotërimit tuaj në fond është 10,000 $ (1,000 aksione në 10 $ për aksion) dhe ju riinvestoni të gjitha fitimet kapitale dhe dividentët.
- Fondi shpërndan fitimet kapitale afatgjata siç përshkruhet në shembullin e mëparshëm. Fitimi afatgjatë i kapitalit me shitjen e stoqeve në shembullin e mëparshëm është 10% e vlerës së përgjithshme të aseteve neto të fondit ose $ 1 për aksion.
- Aksionerët e rekordeve në datën e regjistrimit do të marrin 1 dollar për çdo aksion që ata zotërojnë dhe NAV e fondit do të reduktohet me $ 1 në datën e ish-dividendit .
- Si rezultat, ju merrni 1000 dollarë, të cilat automatikisht riinvestohen në fond.
- Duke supozuar që nuk ka ndryshim në vlerën e tregut, ju ende keni $ 10,000 të fondit.
Si? NAV-i i fondit u zvogëlua në $ 9 nga shpërndarja e fitimeve kapitale prej $ 1 dhe ju ri-investuat fitimin për t'ju dhënë një total prej 1,111.11 aksioneve (1,000 $ të riinvestuara në NAV-in e reja prej 9 $ blen 111,11 aksione). Nëse ju nuk e keni riinvestuar fitimin, do të keni 1,000 aksione në $ 9 dhe $ 1,000 në të holla. Sido që të jetë, ju keni $ 10,000.
Siç u përmend më parë, këto shpërndarje të fitimeve kapitale rezultojnë në një faturë tatimore nëse keni fonde të përbashkëta në një llogari të tatueshme.
Planet e daljes në pension (IRAs, 401ks, etj.) Nuk ndikohen nga shpërndarjet e fitimeve kapitale. Mbani në mend, riinvestimi i fitimeve shtohet në bazën tuaj të kostos - zvogëlimin e fitimit tuaj të tatueshëm kur fondi shitet përfundimisht.
Nëse zotëroni fonde të përbashkëta në një llogari të tatueshme, mund të dëshironi të përqendroheni në fonde me qarkullim të ulët, të cilat përfshijnë fondet e indeksit dhe fondet e përbashkëta të taksave (madje disa fonde të menaxhuara në mënyrë aktive kanë qarkullim të ulët). Përndryshe, ju duhet të konsideroni vizituar faqen tuaj të internetit të fondit në fillim të tetorit të çdo viti për të përcaktuar nëse dhe kur do të ketë shpërndarje të fitimeve kapitale.
Nëse shpërndarjet parashikohen të jenë të mëdha, duhet të peshoni përparësitë dhe disavantazhet e zotërimit të fondit . Në të vërtetë, ju mund të dëshironi të shisni fondin në mënyrë që të shmangni shpërndarjen. Nëse e shitni fondin për të shmangur shpërndarjen, jini të vetëdijshëm se nëse e blini fondin brenda 30 ditëve (ose në llogarinë tuaj të tatueshme ose në IRA), ju do të ndiqni rregullat e shitjes së larë të IRS-it .