Llogaritë pas taksave
Dollarët pas taksave janë shumë të lehtë për tu kuptuar. Nëse fitoni para, paguani tatimin mbi të ardhurat dhe pastaj depozitoni atë në një lloj llogarie, ose blini një investim me të, keni përdorur dollarë pas taksave.
Këto lloje të llogarive mund të jenë llogaritë e kursimeve, llogaritë e brokerimit ose llogaritë e fondeve të përbashkëta.
Shuma origjinale që investoni quhet kosto ose bazë kryesore. Kur të hollave në një investim pas tatimit (jo pension), ju paguani vetëm tatimin mbi ndonjë fitim investimi mbi dhe përtej shumës suaj të investimit fillestar.
Kur përdorni paratë pas taksave për të blerë investime që zakonisht japin kthimin e investimeve në formën e dividentëve të kualifikuar dhe fitimet kapitale afatgjata, ju mund të paguani më pak taksa gjatë ngarkesës së gjatë - këto lloje të të ardhurave nga investimet i nënshtrohen një norme tatimore më të ulët - dhe në disa raste, fitimet kapitale afatgjata nuk tatohen fare.
Kur keni fonde në një llogari pas-tatimi ju do të merrni një formular tatimor prej 1099 nga institucioni juaj financiar çdo vit. Kjo formular 1099 do t'ju tregojë të ardhurat nga interesi, të ardhurat nga dividentët dhe / ose fitimet kapitale të fituara për atë vit. Këto artikuj të ardhurash nga investimet duhet të raportohen në kthimin tatimor çdo vit.
Dollarë pas taksave mund të investohen vetëm në ndonjë gjë: CD-të, llogaritë e kursimeve, fondet e përbashkëta, stoqet, obligacionet, pasuritë e paluajtshme, anuitetet dhe shumë më tepër.
Llogaritë Para Tatimore
Dollarë para taksave nënkuptojnë paratë që ju ose punëdhënësi juaj kanë vënë në disa lloje të llogarive të daljes në pension si IRAs , planet 401 (k) ose plane të tjera të pensionimit si pensionet, llogaritë për ndarjen e fitimit, planet 457 ose planet 403 (b).
Ju ende nuk jeni tatuar mbi këto para.
Për shembull, nëse të ardhurat tuaja të tatueshme do të ishin 40,000 dollarë dhe ti vendosni 2,000 $ në një llogari para taksave, si një IRA e zbritshme, atëherë të ardhurat e raportuara të tatueshme për atë vit do të ishin 38,000 dollarë.
Rregullat e IRS ju lejojnë dhe / ose punëdhënësit tuaj të vendosë vetëm një shumë të caktuar (që ndryshon sipas llojit të llogarisë) në këto automjete para taksave çdo vit.
Fondet brenda këtyre llogarive para tatimit rriten me tatime, prandaj nuk merrni një formular tatimor 1099 çdo vit dhe nuk keni nevojë të paguani tatimin mbi të ardhurat nga interesi, të ardhurat nga dividentët dhe / ose fitimet kapitale të fituara deri në atë kohë si ju merrni një tërheqje. Shtyrja e taksave është e mirë, sepse ju merrni për të fituar interes për fondet që ju do të duhet për të paguar për Uncle Sam.
Dobësitë e llogarive para tatimit janë që ju nuk merrni për të përfituar nga normat e ulëta tatimore që zbatohen për dividentët e kualifikuar dhe fitimet kapitale afatgjata. Të ardhurat nga investimet brenda llogarive para tatimit, tatohen të gjithë në të njëjtën mënyrë - si të ardhurat e zakonshme pas tërheqjes.
Në kohën kur merrni një tërheqje nga IRA nga një llogari para tatimit, tërësia e tërheqjes do të jetë e ardhur e tatueshme në vitin kalendarik që ju e merrni (transferimet dhe rrotullimet kur bëhet e drejtë nuk llogariten si tërheqje).
Është e nevojshme që një llogari e daljes në pension para tatimit të ketë një kujdestar . Është detyra e kujdestarit të raportojë tek IRS shumën totale të kontributeve dhe tërheqjeve që janë bërë ose marrë nga këto llogari të daljes në pension. Kujdestari, ose institucioni financiar, që mban llogarinë tuaj para tatimit, do t'ju dërgojë juve dhe IRS një formular tatimor 1099-R në çdo vit që të merrni një tërheqje. Nëse merrni një tërheqje nga një llogari para tatimit në fillim (përgjithësisht para 59 1/2) atëherë një taksë e hershme e tërheqjes mund të aplikohet përveç tatimit të rregullt mbi të ardhurat në shumën e tërhequr.
Brenda një llogarie para tatimit, mund të blini lloje të shumta investimesh si CD, annuities (fikse, të ndryshueshme ose të menjëhershme), fonde të përbashkëta, aksione dhe obligacione. Punëdhënësi i strehuar llogaritë para tatimit si planet 401 (k) mund të kufizojnë investimet tuaja në dispozicion në një listë të parazgjedhur të fondeve të përbashkëta.
Llogaritë e shtyra tatimore
Ju gjithashtu mund të keni llogari që kanë një kombinim të dollarëve para taksave dhe pas taksave. Ato quhen llogari të shtyra nga taksat.
Llogaritë e tatimit të shtyrë financohen me dollarë pas taksave, por pasi të financohen, ashtu si me llogaritë para tatimit, ju nuk duhet të paguani tatimin mbi të ardhurat nga interesi, të ardhurat nga dividentët dhe / ose fitimet kapitale të fituara deri në kohën kur merrni një tërheqje. Këto të ardhura nga investimet shtyhen deri në tërheqje - megjithatë, ashtu si me llogaritë para-tatimore, dobësia është se të gjitha të ardhurat nga investimet tatohen në të njëjtën mënyrë me tërheqjen - si të ardhurat e zakonshme.
Lloji më i zakonshëm i automjeteve të kursimit të shtyrë nga taksat janë annuities fikse dhe të ndryshueshme, dhe llogaritë e IRA-së që nuk janë të zbritshme.