Tatimet mbi tërheqjet e IRA variojnë në varësi të zbritjeve dhe të ardhurave tuaja
Cila është Tatimi mbi shpërndarjen time?
Shuma totale e tatimit që paguani për shpërndarjen e IRA varet nga shuma e përgjithshme e të ardhurave dhe zbritjeve që keni në atë vit.
Kur shikon një formular tatimor 1040, do të gjeni linjën 15, të quajtur "shpërndarjet e IRA-s". Për shkak të natyrës së shtyrë nga taksat e një IRA, çdo rritje apo vlerësim i kapitalit që keni marrë në llogarinë tuaj nuk është tatuar asnjëherë. Përveç kësaj, nëse IRA-ja juaj fillimisht financohej me dollarë para taksave , nuk keni paguar ende asnjë taksë mbi këto para, kështu që shuma e plotë e shpërndarjes suaj është e tatueshme dhe do të vazhdojë në linjën 15b.
Shpërndarja juaj e IRA-së shtohet në burimet e tjera të të ardhurave për të përcaktuar të ardhurat bruto të rregulluara. Të ardhurat bruto të rregulluara pastaj reduktohen nga zbritjet dhe përjashtimet e lejueshme, dhe rezultati është të ardhurat tuaja të tatueshme.
Nëse keni të ardhura më të larta dhe shumë pak zbritje, prisni të paguani më shumë tatim në shpërndarjen tuaj të IRA-s se dikush me më pak të ardhura dhe më shumë zbritje.
Nëse keni marrë një shpërndarje, por nuk keni arritur ende moshën 59/2, një taksë ndëshkuese prej 10 për qind do të zbatohet edhe për shpërndarjen e IRA nëse nuk kualifikoheni për një përjashtim në taksën e hershme të tërheqjes së tërheqjes .
A mund të lëviz fondet në një IRA nga një 401 (k)?
Nëse keni para në një 401 (k), ju mund të zgjidhni për të transferuar fondet në një IRA përmes një procesi të quajtur rollover.
Fondet për një rollover IRA nuk tatohen kur zhvendosen nga plani 401 (k), pasi fondet shkojnë nga një llogari e kualifikuar e pensionit të shtyrë nga tatimi në një tjetër.
Transaksionet Rollover kanë rregulla të veçanta rollover , të cilat një bankë ose firmë brokerimi mund të ju shpjegojnë kur ju marrin gjatë procesit. Përderisa fondet shkojnë drejt nga 401 (k) tuaj tek kujdestari i ri i IRA-s, dhe kurrë nuk merrni në posedim të parave, nuk do të shkaktoni ndonjë detyrim tatimor.
Shembull i taksës së shpërndarjes së IRA-s
Thuaj që një individ i vetëm, 60 vjeç, ka nevojë për tërheqje nga IRA për të mbuluar shpenzimet e saj të jetesës. Ajo duhet të marrë 2.500 dollarë në muaj dhe dëshiron të ketë automatikisht lëvizjen në një llogari rrjedhëse. Përveç $ 30,000 në shpërndarjet e IRA (12 herë 2.500 dollarë) ajo gjithashtu do të ketë të ardhura të tjera nga pensionet e saj prej $ 12,000. Kjo i jep asaj një të ardhur totale bruto të rregulluar (AGI) prej $ 42,000 për vitin.
Ky individ nuk specifikon ndonjë zbritje dhe në vend të kësaj përdor zbritjen standarde ($ 6.350 në vitin 2017) dhe përjashtimin personal (4.050 $ në vitin 2017). Me Agjensinë e saj, më pak nga shumat e zbritjes dhe përjashtimit, ajo ka 31.600 dollarë të ardhura të tatueshme.
Taskat e taksave të vitit 2017 tregojnë se për një person të vetëm tatohen të ardhurat e tatueshme 9,325 dollarë të parë me 10 përqind.
Të ardhurat e tatueshme nga 9,325 $ në 37,950 $ taksohen me një normë prej 15 për qind. Rrjedhimisht, ajo do të paguajë 4,274 dollarë në taksa.
Nëse gruaja kishte tatime të ndaluara nga shpërndarjet e saj të IRA dhe shpërndarjet e pensioneve, ajo ka gjasa të ketë paguar tatime të mjaftueshme gjatë gjithë vitit. Nëse ajo nuk do të mbante taksa, ajo do të duhet të shkruajë një kontroll më 15 prill.