Mësoni rreth përfitimeve që ETF-të kanë për kthimin tatimor
Një përfitim i madh i një ETF është avantazhi i taksave që ajo mban mbi një fond të përbashkët. ETF-të janë më efikase për taksat për shkak të ndërtimit të tyre dhe mënyrës se si IRS i klasifikon ato. Veçanërisht, taksat e fitimit të kapitalit realizohen vetëm në një ETF kur investimi i tërë shitet, ndërsa një fond i përbashkët bartë taksat e kapitalit çdo herë që asetet në fond janë shitur.
Tatimet e Fondit të Ndërsjellë
Sa herë që shitni një pasuri për një fitim, qeveria dëshiron pjesën e saj të byrekës.
Tatimi mbi këtë fitim njihet si tatimi mbi fitimin e kapitalit . Nëse fitoni para, qeveria bën para.
Meqenëse asetet në një fond të përbashkët tregtohen në mënyrë aktive nga një menaxher i fondeve, çdo herë që aksionet janë shitur për një fitim, duhet të paguhen taksa për fitimin e kapitalit. Gjatë kohës, kjo mund të shtojë deri në shumë incurione të shpeshta tatimore.
Taksat e ETF
Ka edhe taksa për fitimin e kapitalit që duhet paguar për shitjen me fitim të një ETF gjithashtu, por me një ndryshim të madh. Tatimi mbi fitimin nga tatimi mbi një aktiv në një ETF paguhet vetëm kur të gjithë ETF-ja shitet, jo ndërsa ju mbani ETF-në.
Përderisa asetet e ETF nuk janë tregtuar aktivisht si aksionet në fondet e përbashkëta, mund të ketë disa aksione në ETF që duhet të ndryshohen ose zëvendësohen për shkak të përshtatjeve. Megjithatë, taksat për çdo fitim nga shitja e këtyre aseteve janë vonuar deri sa të gjithë ETF-ja të shitet. Çdo herë që mund të mbash paratë tuaja është një kohë e mirë. Një zog në dorë.
Tatimet mbi dividentët e ETF
Sa i përket taksave nga ETF-të e dividentëve , gjërat janë pak më ndryshe. Ka dy lloje të dividentëve që mund të lëshojnë stoqet në një ETF. Dividentët e kualifikuar dhe dividentët e pakualifikuar . Për një dividend ETF që tatohen si të kualifikuar, kapitali në fondin që paguan dividentin duhet të jetë në pronësi të investitorit për më shumë se 60 ditë gjatë periudhës 121-ditore që fillon 60 ditë para datës së dividendës.
Gjithashtu, nuk mund të jetë në listën e dividentëve të pakualifikuar dhe duhet të paguhet nga një korporatë amerikane ose e huaj e kualifikuar.
Norma e tatimit mbi dividentët e kualifikuar është diku nga 5% në 15%, varësisht nga norma juaj e tatimit mbi të ardhurat. Nëse keni një normë tatimi mbi të ardhurat prej 25% ose më të lartë, atëherë dividenti juaj i kualifikuar tatohen në 15%. Nëse norma juaj e tatimit mbi të ardhurat është më pak se 25%, atëherë dividentët tuaj të kualifikuar taksohen në 5%.
Në rastin e dividentëve të pakualifikuar, pagesat që nuk plotësojnë kualifikimet e diskutuara më sipër dhe janë dividendë që qeveria nuk i konsideron dividentët e vërtetë. Disa shembuj përfshijnë dividendët në llogaritë e tregut të parasë, dividentët mbi fitimet kapitale të fondeve të përbashkëta afatshkurtra, interesin nga bashkimi juaj i kreditit, dividentët në IRA tuaj dhe dividentët nga REITs (trustet e investimeve të pasurive të patundshme). Në rastin e dividentëve të pakualifikuar, këto pagesa tatohen në normën normale të tatimit mbi të ardhurat. Pra, nëse keni dividentë të pakualifikuar nga ETF-të në portofolin tuaj, atëherë ata do të kenë një barrë më të rëndë tatimore sesa dividentët e kualifikuar normalë nga këto letra me vlerë.
Pra, nuk ka një avantazh tatimor mbi dividentët e pakualifikuar nga ETFs, por ka përfitime për rastet me dividentë të kualifikuar.
Kthimi përfundimtar
Në përfundim, një ETF mban dy avantazhe të mëdha tatimore mbi një fond të përbashkët.
Fondet e ndërsjella zakonisht kanë më shumë taksa për fitimet kapitale sesa ETF-të për shkak të frekuencës së aktivitetit tregtar. Gjithashtu, tatimi mbi fitimin e kapitalit në një ETF shtyhet deri në shitjen e produktit, megjithatë një fond reciprok shkakton taksa gjatë jetës së investimit.
Dhe këto avantazhe nuk janë të kufizuara vetëm për ETF-të, por edhe për ETN-të (gjithashtu shënimet e shkëmbimit të këmbimit). Dhe si me çdo investim, është e rëndësishme të njihni të gjitha implikimet që janë të përfshira. Pra, para se të filloni me ETF-të , sigurohuni që të kuptoni se si do të ndikojnë në kthimin tuaj të taksave.