Si të mbroni përfituesit e IRA-s tuaj dhe të krijoni një trashëgimi
Nëse keni pasuri të rëndësishme në një IRA, atëherë duhet të konsideroni ngritjen e një lloji të veçantë të besimit të gjallë të revokueshme që është projektuar të jetë përfituesi i IRA-s tuaj pasi të vdisni.
Ky lloj besimi përmendet nga disa emra të ndryshëm, duke përfshirë një Trust të IRA- s , Trustin e Jetës së IRA- s , Trustin e Trashëgimisë së IRA- s , Trustin e Strehimit të IRA- s , Trustin e Trashëgimisë të IRA- s ose Trustin e Pensionit të Pavarur .
Më poshtë do të gjeni informacione për të gjitha përfitimet që një Trust i IRA mund t'u ofrojë përfituesve tuaj, duke përfshirë bashkëshortin tuaj nëse jeni i martuar.
Sigurimi i pasurisë dhe mbrojtjes tjetër për përfituesit tuaj
Në përgjithësi, IRAs janë të mbrojtura nga pretendimet e kreditorëve në lidhje me pronarin e llogarisë IRA gjatë kohës që ai ose ajo jeton. Sidoqoftë, sapo pronari i llogarisë së IRA-s të vdesë dhe asetet e IRA-s të hyjnë në duart e një përfituesi individual, në shumicën e shteteve asetet e IRA-s do të humbasin statusin e tyre të mbrojtur (shih Vendimi i SCOTUS i bën trashëgimi IRAs të rrezikuar nga pretendimet e kreditorëve për më shumë informacion).
Në anën tjetër, asetet e IRA-s që kalojnë në një nënkontratë të krijuar për përfitim të një përfituesi individual sipas kushteve të një Trusti të IRA-s, do të mbrohen nga kreditorët, grabitësit, paditë dhe bashkëshortët divorc përderisa fondet mbesin brenda besimit dhe mund vetëm të shpërndahen në diskrecionin e Administratorit të Besuar .
Kjo do të sigurojë që asetet e IRA-s do të mbeten të paprekura për përdorimin dhe përfitimin e përfituesit në rast se përfituesi depoziton për falimentim, merr padinë, ose martohet dhe pastaj divorcohet.
Përveç kësaj, një Trust IRA do të mbrojë përfituesin nga vendimet e tij të këqija, zakonet e tepërta të shpenzimeve, mungesën e eksperiencës me investimin dhe tejkalimin e bashkëshortëve.
Përfundimisht, nëse doni të bëni një përfitues të nevojave të veçanta, përfituesi i IRA-s tuaj, atëherë subtrust krijuar për përfituesit mund të jetë projektuar posaçërisht si një besim për nevoja të veçanta që do të sigurojë që përfituesi vazhdon të marrë ndihmën e qeverisë.
Krijimi i një trashëgimi për familjen tuaj
Nëse IRA-ja juaj i lihet drejtpërsëdrejti përfituesve jashtë një besimi, atëherë përfituesit tuaj munden menjëherë ta nxjerrin jashtë IRA-n tuaj dhe të shpenzojnë paratë siç e shohin të arsyeshme. Çfarë ndodh nëse përfituesi zgjedh këtë opsion? Pastaj jo vetëm që shtrihet nga shpërndarjet minimale të kërkuara , ose RMD-të, mbi jetëgjatësinë e mbetur të përfituesit të humbur, por 100% e shumës së tërhequr do të përfshihet në të ardhurat e tatueshme të përfituesit në vitin e tërheqjes.
Një lloj tjetër problemi mund të krijohet nëse emëroni nipin tuaj të vogël si përfitues direkt i IRA-s tuaj. Nëse është kështu, atëherë duhet të krijohet një kujdestar ose konservator për të menaxhuar IRA-n për të mirën e nipit, derisa ai ose ajo të arrijë moshën 18 vjeç. Pastaj, kur mbesa të arrijë 18 vjeç, ai ose ajo mund të tërheqë 100 % të asaj që mbetet në IRA pa asnjë varg të bashkangjitur.
Nga ana tjetër, nëse IRA juaj kalon tek përfituesit tuaj nëpërmjet një Trusti të IRA-s, atëherë mund të vendosni kufizime se si shpenzohen asetet tuaja të IRA-s dhe kur dhe sa përfituesi mund të tërhiqet.
Kjo do të krijojë një trashëgimi të vazhdueshme për familjen tuaj pasi që asetet e IRA-s që nuk përdoren gjatë jetës së përfituesit mund të vazhdojnë në besim për përfitimin e pasardhësve të përfituesit. Kjo gjithashtu do të jetë e rëndësishme nëse përfituesi tashmë ka një pasuri të tatueshme pasi që Trust IRA mund të hartohet për të minimizuar ose madje eliminuar taksat e pasurive në pasuri të përfituesit përmes planifikimit të besimit të gjenerimit .
Një Trust i IRA gjithashtu mund të hartohet për të siguruar që RMD-të duhet të shtrihen gjatë tërë jetës së secilit prej përfituesve tuaj dhe të mos tërhiqen menjëherë (një shtrirje IRA ), duke ruajtur asetet e IRA-s që nuk janë të nevojshme nga përfituesit e tanishëm për të mirën e gjeneratave të ardhshme.
Planifikimi për një familje të përzier
Nëse jeni në një martesë të dytë ose të mëvonshme dhe ju dhe bashkëshorti juaj keni një familje të përzier, atëherë besimi juaj i IRA-së mund të krijohet për t'i dhënë ndihmësit tuaj të besuar në IRA tuaj për të mirën e bashkëshortit tuaj gjatë jetës së tij apo saj, por pas bashkëshortit / vdes ju mund të diktojë që ajo që mbetet në Trustin e IRA-s do të shkojë tek përfituesit e zgjedhjes suaj.
Kjo do ta mbajë IRA-në tuaj nga dora e familjes suaj të bashkëshortit ose një bashkëshorti të ri nëse bashkëshorti juaj zgjedh të rimartohet.