Afati i fundit për shpërndarjet minimale të kërkuara
Cilat janë shpërndarjet minimale të kërkuara?
Një shpërndarje minimale e kërkuar është shuma minimale që duhet të tërhiqet nga llogaria juaj e daljes në pension çdo vit, pavarësisht nëse ju keni dalë në pension ose jo.
Nëse nuk keni marrë shpërndarje para moshës 70, ajo duhet të bëhet gjatë vitit që ju e ktheni 70 1/2 ose jo më vonë se 1 prilli i vitit pasi keni arritur moshën 70 1/2. Pas vitit të parë, RMD duhet të bëhet çdo vit deri më 31 dhjetor.
Të gjitha llogaritë e pensioneve të sponsorizuara nga punëdhënësi kërkojnë shpërndarje minimale. Këto përfshijnë planet për ndarjen e fitimeve, 401 (k) s , 403 (b) dhe 457 plane, Llogaritë individuale të daljes në pension (IRAs) dhe SEP , SARSEP dhe IRAs SIMPLE . Roth IRAs nuk kërkojnë shpërndarje minimale, ndërsa mbajtësi i llogarisë është i gjallë, por nëse keni një Roth 401 (k), i cili është i ngjashëm me një Roth IRA por ofrohet përmes punës, kërkohet RMD.
Nëse keni më shumë se një llogari që kërkon një RMD, duhet të merrni shpërndarjet nga secili llogari. Për pronarët e planeve 401 (k) ose 457b, që do të thotë se çdo plan kërkon një shpërndarje minimale të plotë. Megjithatë, nëse keni një IRA ose 403 (b), shuma juaj e shpërndarjes totale mund të vijë nga një kombinim i llogarive.
(Ka gjithashtu rregulla të veçanta për planet 403 (b) me kontribute para 1987. Vizito faqen e IRS.gov për më shumë informacion nëse kjo tingëllon si llogaria juaj.)
Çfarë ndodh nëse e humbas një RMD?
Si mbajtës i planit, është përgjegjësia juaj për të përcaktuar minimumin që duhet marrë nga plani juaj dhe për të marrë shpërndarjen para skadimit të afatit.
Ata që nuk përballen me një dënim. Cilado shumë që ju duhej të tërhiqeni do të tatohen në 50 përqind. Nëse e humbisni për shkak të gabimit ose mbikëqyrjes, mund të shmangni ndëshkimin nëse mund të shpjegoni gabimin tek IRS dhe ofroni hapa për të rregulluar problemin.
Për të kuptuar RMD tuaj për vitin e parë, ju përgjithësisht ndani bilancin tuaj të kursimeve nga jeta juaj e pritjes. IRS ndihmon të shpjegojë dhe ta bëjë këtë më lehtë në Botimin 590-B. Mund të aplikohen rrethana të tjera. Për shembull, nëse jeni i martuar me një bashkëshort, i cili është më shumë se 10 vjet më i ri se sa jeni, llogaritja e RMD mund të jetë ndryshe.
Administratorët e planit që drejtojnë planin tuaj 401 (k) ose ndonjë plan tjetër të kualifikuar do të ofrojnë arsim dhe informacion se si të marrin shpërndarjet nga një plan i daljes në pension .
Nëse IRA mbahet nga një administrues i besuar, kujdestari duhet ose të llogarisë dhe të bëjë shpërndarjen në emër të mbajtësit të llogarisë, ose të raportojë shumën e RMD tek mbajtësi i llogarisë.
RMD-të janë të ndryshme për llogaritë e trashëguara
Nëse trashëgoni një IRA nga dikush tjetër, mosha nuk ka faktor në RMD. Në përgjithësi, përfituesit duhet të marrin shpërndarjet pesë vjet pas trashëgimit të llogarisë. Në mënyrë tipike, njerëzit që trashëgojnë IRA-të i rrokullisin ato në llogarinë e tyre, ku zbatohen rregullat standarde.
Përfituesit e një IRA ose llogari tjetër të daljes në pension duhet të kërkojnë këshillën e një tatimori ose planifikimi financiar profesionist për të përcaktuar strategjinë më të mirë të bazuar në rrethanat individuale.
Plani përpara për RMD-të
IRS inkurajon tatimpaguesit që të fillojnë planifikimin gjatë këtij viti çdo shpërndarje të kërkuar në vitin e ardhshëm. Pensionistët duhet të bëjnë RMD-të pjesë të planifikimit tatimor të fundvitit.
Përmbajtja në këtë faqe ofrohet vetëm për qëllime informimi dhe diskutimesh. Nuk ka për qëllim që të jetë këshilla profesionale financiare dhe nuk duhet të jetë baza e vetme për investimet tuaja ose vendimet për planifikimin e taksave. Në asnjë rrethanë, ky informacion nuk paraqet një rekomandim për të blerë ose shitur letrat me vlerë.