Si planeve të kualifikuara përfitojnë punëdhënësit dhe punonjësit
Llojet e planeve të kualifikuara që ju do të dëgjoni më së shumti janë planet për ndarjen e fitimit duke përfshirë planin 401 (k) dhe 403 (b).
Llojet e tjera të zakonshme të planeve të kualifikuara përfshijnë skemat me përfitime të përcaktuara dhe planet e pensioneve për blerjen e parave Në përgjithësi, kontributet për planet më të kualifikuara nuk tatohen derisa të filloni të tërhiqni planin.
Si i përfitojnë punonjësit / planifikuesit e pensioneve të kualifikuar?
Planet e kualifikuara ofrojnë përfitime të rëndësishme tatimore për bizneset që janë të mëdha dhe të vogla. Një përfitim i menjëhershëm është që punëdhënësit të marrin një pushim tatimor për kontributet që ata bëjnë në emër të punonjësve të tyre. Bizneset mund të marrin kredi speciale tatimore dhe stimuj të tjerë për fillimin e një plani të kualifikuar.
Kontributet e punëdhënësit janë të zbritshme nga taksat. Përfitime të tjera përfshijnë faktin se asetet në plan rriten pa taksa dhe kontributet e punëdhënësit janë të zbritshme nga taksat. Për pronarët e bizneseve të vogla, planet e kualifikuara ju lejojnë të bëni investime të konsiderueshme në daljen tuaj në pension.
Përfitimet e planit të kualifikuar nuk janë të kufizuara në pushimet e taksave.
Planet e kualifikuara të daljes në pension gjithashtu luajnë një rol me ndikim në ndihmën e punëdhënësve për të rekrutuar dhe mbajtur punonjës të vlefshëm.
Një plan i kualifikuar mund të jetë ose një skemë me përfitim të përcaktuar ose me kontribut të përcaktuar. Planet me përfitime të përcaktuara paguajnë një përfitim fiks që zakonisht bazohet në vitet e shërbimit dhe historinë e pagave.
Planet tradicionale të pensioneve kanë rënë në popullaritet kohët e fundit, por mbeten një shembull i mirë i një plani me përfitime të përcaktuara. Planet e kontributeve të përcaktuara varen nga kontributet dhe mund të jenë ose një skemë fitimi ose plani i blerjes së parave.
Për vitin 2018, më i punësuari mund të marrë përfitime vjetore sipas një skeme me përfitime të përcaktuara është më e vogël se $ 220,000 ose 100 për qind e pagës mesatare më të madhe që ata fituan gjatë një periudhe trevjeçare të njëpasnjëshme. (Kufiri shumë i lartë për skemat me përfitime të përcaktuara lejon punëdhënësit të financojnë një pension që mund të paguajë përfitime për pjesën e mbetur të jetës së punonjësit në pension.)
Për vitin 2018, kontributi maksimal i lejueshëm në një plan me kontribute të përcaktuara është më i vogël se $ 55,000 ($ 61,000 në moshë 50+) ose 100 për qind të kompensimit.
Kompensimi maksimal vjetor i çdo punonjësi që mund të merret parasysh sipas një plani për çdo vit nuk duhet të kalojë 275,000 $ për 2018 dhe është subjekt i rregullimeve të kostos së jetesës në vitet e mëvonshme.
Si i planifikojnë pensionet e kualifikuara punëtorët përfitues?
Qasja në një plan të kualifikuar në përgjithësi ofron komoditet, një ndërprerje të menjëhershme të taksave ... dhe potencialisht pa para. Një plan 401 (k), 403 (b) ose i ngjashëm mund të jetë mënyra e vetme më efektive për të financuar daljen tuaj në pension ëndërr, meqë këto plane të kualifikuara sigurojnë një mundësi për të gjeneruar të ardhura të konsiderueshme të daljes në pension.
Taksat për kontributet shtyhen derisa të shpërndahen.
Një përfitim tjetër për punonjësit është fakti se kontributet janë të thjeshta dhe të përshtatshme për të bërë përmes lehtësisë së zbritjeve të listës së pagave. Nëse punëdhënësi juaj përputhet me kontributet, vendimi për pjesëmarrje duhet të jetë i lehtë. Konsideroni ato që përputhen kontributet për të qenë një bonus i veçantë që do të merrni çdo periudhë pagese të vetme. Në përgjithësi rekomandohet që të përpiqeni të kontribuoni të paktën sa më shumë me planin tuaj të daljes në pension të sponsorizuar nga punëdhënësi, ashtu siç duhet për të marrë ndeshjen maksimale të punëdhënësit.
Kontributet e pensionit tuaj në një plan të kualifikuar do të vazhdojnë të rriten strehuar nga taksat derisa të tërhiqni fondet. Shpërndarjet do të tatohen në normën e tatimit mbi të ardhurat. Një përfitim tjetër është që ju do të keni disa mundësi investimi për të zgjedhur dhe shumë plane të kualifikuara sigurojnë investime me kosto të ulët me qasje në këshilla dhe udhëzime për investime profesionale.
Një përfitim shtesë që shumë pjesëmarrës nuk e shohin janë aktivet e kualifikuara të skemës, mbrohen nga ERISA nga kreditorët.
Në vitin 2018, mund të kontribuoni deri në $ 18,500 për një plan 401 (k) ose 403 (b) (plus një kontribut shtesë shtesë prej $ 6,000 "catch-up" nëse jeni 50 vjeç ose më i vjetër). Që nga kontributet tuaja janë bërë me para-taksave dollarë, ju mund të shkurtuar faturën tuaj të fundit tatimor për vitin nga qindra apo mijëra dollarë!
Për ta përmbledhur, nëse keni mundësinë të kurseni për pension në një plan të kualifikuar të daljes në pension, përfitoni plotësisht nga kjo mundësi e artë. Është me të vërtetë një mënyrë e thjeshtë dhe e përshtatshme për t'i dhënë ëndrrat tuaja të daljes në pension një shëtitje të shëndetshme.