Pra, pse duhet shumë kohë që përfituesit të marrin trashëgiminë e tyre? Për shkak se Përfaqësuesi Personal ose Trustee Pasardhëse duhet të ndërmarrë hapat e mëposhtëm përpara se pasuria të mbyllet ose besimi të mund të ndërpritet:
- 1. Zbuloni dokumentet dhe pasuritë e trashëgimlënësit. Përpara se një Përfaqësues Personal mund të emërohet nga gjykata e verifikimit ose kur një Trustee Pasardhëse mund të marrë përsipër administrimin e një besimi, të gjitha dokumentet e planifikimit të pasurisë së trashëgimlënësit dhe dokumentet e tjera të rëndësishme duhet të vendosen. Dokumentet e planifikimit të pasurive të trashëgimlënësit mund të përfshijnë një Vullnet dhe Dhiatë të Fundit , funerale, djegie, varrime ose udhëzime përkujtimore dhe / ose një Trust të Vdekshëm Revokueshëm . Dokumentet e rëndësishme të trashëgimlënësit mund të përfshijnë deklarime bankare dhe brokerash, certifikatat e stoqeve dhe bonove, politikat e sigurimit të jetës, të dhënat e korporatave, titujt e makinave dhe anijeve dhe veprat; dhe informacion në lidhje me borxhet e trashëgimlënësit, duke përfshirë faturat e shërbimeve, faturat e kartës së kreditit, hipotekat, kreditë personale, faturat mjekësore dhe faturën e varrimit.
- 2. Merrni të emëruar si Përfaqësues Personal i pasurisë së verifikimit ose pranoni emërimin si Pasurues i Pasurisë . Pasi të gjenden dokumentet e rëndësishme të trashëgimlënësit, nëse është e domosdoshme, atëherë një Përfaqësues Personal duhet të emërohet nga gjykata e verifikimit ose nëse trashëgimlënësi ka një Trust të Vetëbesueshëm të Vdekur , atëherë kujdestari pasardhës do të duhet të pranojë takimin.
- 3. Vlerën e pasurisë së trashëgimlënësit. Pasi të jetë vendosur Përfaqësuesi Personal ose Trustee Pasardhëse, atëherë duhet të përcaktohet data e vlerës së vdekjes së pasurisë së trashëgimlënësit. Kjo do të jetë informacion i rëndësishëm për përfituesit pasiqë fitimet kapitale do të llogariten duke përdorur datën e vlerës së vdekjes kundrejt vlerës kur prona e trashëguar është shitur (duke rezultuar në një ulje ose një ngritje në bazë ). Përveç kësaj, vlera e përgjithshme e pasurisë së trashëgimlënësit e zvogëluar me borxh të papaguar do të përcaktojë nëse pasuria ose besimi do të jetë subjekt i taksave të pasurive shtetërore, taksave të trashëgimisë shtetërore dhe / ose taksave federale të pasurisë .
- 4. Paguani faturat përfundimtare të trashëgimlënësit dhe shpenzimet e vazhdueshme të administratës. Pasi të jetë vendosur vlera e pasurisë së personit të vdekur , Përfaqësuesi Personal ose Trusteeja e Pasardhësit do të duhet të paguajë faturat përfundimtare të trashëgimlënësit, siç janë faturat e celularit, faturat e kartës së kreditit dhe faturat mjekësore, si dhe shpenzimet e vazhdueshme të administrimit të pasurisë ose besim, të tilla si tarifat e magazinimit, shërbimet dhe tarifat e avokatit .
- 5. Dosja e deklaratave të aplikueshme tatimore dhe pagesa e taksave të aplikueshme Përveç pagimit të faturave përfundimtare të trashëgimlënësit dhe shpenzimeve të vazhdueshme të administratës, Përfaqësuesi Personal ose Trustee Pasardhëse gjithashtu do të duhet të paraqesin të gjitha deklaratat e aplikueshme të tatimit mbi pronën dhe / ose deklaratat e trashëgimisë (shteti dhe / ose federal - Formati IRS 706 ), të ardhurat përfundimtare të trashëgimlënësit kthimin e tatimeve (shtetin dhe / ose federale - Formularin IRS 1040), dhe deklaratat fillestare dhe përfundimtare të patundshmërive ose të besimit të tatimit mbi të ardhurat (shteti dhe / ose federal - forma IRS 1041 ). Natyrisht, çdo taksë që duhet të paguhet duhet të paguhet në kohën e duhur për të shmangur interesin dhe ndëshkimet.
- 6. Shpërndani çfarë u është lënë përfituesve. Dhe kështu kemi ardhur në hapin e fundit në procesin e zgjidhjes së pasurisë apo besimit - shkruani kontrollet e trashëgimisë tek përfituesit. Ky është hapi i fundit, sepse nëse Përfaqësuesi Personal ose Trashëgimtari Pasardhës nuk kujdeset për të gjitha pesë hapat e mëparshëm dhe thjesht i jep përfituesit pjesën e tyre të pasurisë ose besimit, atëherë Përfaqësuesi Personal ose Trustee Pasardhëse do të mbahen personalisht përgjegjës për të gjitha faturat e papaguara të trashëgimlënësit, shpenzimet administrative dhe të gjitha taksat e papaguara.
Pra, kur mund të presësh trashëgiminë tënde?
Siç u tha më lart, ka shumë pak të përfshirë në zgjidhjen e pasurisë apo besimit. Por në përgjithësi, sa kohë zgjat procesi i zgjidhjes ? Kjo do të varet nga shumë faktorë, duke përfshirë llojet e aseteve që i ka trashëgimlënësi, vlerën e këtyre aseteve, nëse pasuria është e tatueshme në nivelin shtetëror dhe / ose federal, sa përfitues janë të përfshirë, a përfitojnë përfituesit dhe aftësitë dhe zellin e Përfaqësuesit Personal ose të Besuarit Pasardhës. Duke marrë parasysh këta faktorë, një pasuri ose besim i thjeshtë mund të zgjidhet brenda disa muajsh, ndërsa një pasuri apo besim i komplikuar mund të zgjasë një ose më shumë vite.