01 Përmbledhje e pensionit IRA si llogaritë e kursimit të kolegjit
Përmbledhje:
Ka pasur shumë lëvizje në lidhje me përdorimin e një IRA, veçanërisht një Roth IRA, si një lloj alternativ i llogarisë kolektive. Baza për këtë ide është se IRA ju lejon të shmangni 10% të dënimit të hershëm të tërheqjes nëse përdoret për shpenzimet e kualifikuara të kolegjit.
Shmangia e kësaj ndëshkimi shpesh konfuzohet me shmangien e taksave mbi të ardhurat. Këto tërheqje nuk do të shmangin tatimin normal të të ardhurave për fondet që janë më parë të pa tarifa, pavarësisht nëse i tërheqni ato nga një Tradicional ose Roth IRA.
Përdorimi i një Roth ose një IRA Tradicionale është një strategji e avancuar e planifikimit financiar që kërkon shumë supozime të diskutueshme dhe nuk rekomandohet në përgjithësi. Përfitimet e kësaj teknike janë të krahasueshme me përfitimet e përdorimit të një Seksioni 529 Llogaria e Kursimeve ose një Coverdell ESA.
Ideal Investitor:
Investimi për kolegj në Roth ose Tradicional IRA duhet të vlerësohet kur një numër i kushteve të mëposhtme janë të pranishme:
- Një prind është i sofistikuar në mirëkuptimin dhe njohjen e rregullave tatimore.
- Objektivat e daljes në pension tashmë po përmbushen mjaftueshëm përmes planeve të tjera.
- Prindërit ose fëmija kanë të drejtë të kontribuojnë në një IRA.
- Ata nuk do të marrin ndihmë financiare nëse tregojnë ndonjë kursim të kolegjit.
- Ata tashmë kanë maxed opsionet e tjera të kursimeve kolegj, ose nuk kanë të drejtë në bazë të të ardhurave të tyre.
- Ata nuk do të duhet të tërheqin më shumë se investimet e tyre origjinale.
- Ata duan të mbajnë kontrollin përfundimtar mbi pasuritë e pashfrytëzuara.
02 Përparësitë dhe disavantazhet e përdorimit të IRA të aCollege
Avantazhet potenciale:
Ndoshta avantazhi më i madh i mundshëm për të përdorur një IRA është që aktivet e pensionit nuk janë përfshirë në shumicën e llogaritjeve të ndihmës financiare. Nëse një sasi identike e parave ruhet në një llogari Coverdell ESA ose Seksioni 529, 5.64% të vlerës së saj do të llogarisë kundër ndihmës financiare çdo vit.Një avantazh tjetër është se fondet e papërdorura, nëse mbahen në IRA deri në moshën normale të daljes në pension (të paktën 59 1/2), nuk do t'i nënshtrohen një ndëshkimi 10% të tërheqjes. Në rastin e një Roth IRA, ata nuk do të jenë subjekt i tatimit mbi të ardhurat, as.
Kjo qëndron në kontrast me dënimin prej 10% (plus tatimet mbi të ardhurat) të mbledhura kundër Seksionit 529 të papërdorur ose fondeve të Coverdell ESA kur ato janë tërhequr.
Disavantazhet e mundshme:
Ka shumë disavantazhe edhe për këtë strategji. Ndoshta më e madhe është humbja e përdorimit të një IRA për kursimet vjetore të daljes në pension. Duke përdorur një pension IRA për të kursyer për kolegj ju kushton mundësinë që ta përdorni për të kursyer për të ardhmen tuaj. Që nga dalja në pension do të jetë shumë më e kushtueshme se sa një arsim universitar, ky është një konsideratë kyçe.Një tjetër disavantazh do të jetë tatimi mbi fondet e tërhequra. Në një IRA Tradicionale (të zbritshme), e gjithë shuma e tërhequr do të jetë subjekt i taksës Federale dhe të Shtetit mbi të ardhurat. Në një Roth IRA, çdo fond i tërhequr mbi dhe përtej kontributeve tuaja origjinale do të tatohet në një nivel federal dhe shtetëror.
Kur kjo krahasohet me tërheqjet pa taksa të lejuara për planet e Seksionit 529 dhe Coverdell ESA, kjo mund të përfaqësojë një humbje të konsiderueshme parash.
Për shembull, një tërheqje e tatueshme prej $ 20,000 për shpenzimet e kualifikuara nga të dyja llojet e IRA-s mund të kushtojë lehtësisht $ 5,000 në taksa (duke supozuar një normë 25% Federale dhe 5% të taksave shtetërore). Kjo tërheqje e njëjtë nga një Seksioni 529 ose Coverdell llogari ESA do të ishte pa taksa.
03 Opsionet e Investimeve dhe Përfitimet Tatimore për një Kolegj IRA
Opsionet e investimit:
Investimet e lejuara për IRA përfshijnë menunë e plotë të stoqeve individuale, obligacioneve, CD-ve dhe fondeve të përbashkëta. Përveç kësaj, annuities mund të blihen në IRA, por në përgjithësi duhet të shmanget.Përfitimet Tatimore:
Avantazhi i madh i çdo lloji të IRA është rritja e shtyrjes së taksave. Me fjalë të tjera, ju nuk duhet të paguani çdo vit taksë mbi interesin, të ardhurat dhe rritjen e investimeve tuaja. Kjo ndihmon super-ngarkuar normën tuaj të rritjes edhe nëse ju duhet të paguani tatimin më vonë, siç është rasti me IRA Tradicionale.Megjithatë, ky përfitim humbet pjesërisht kur paratë tërhiqen për shpenzimet e arsimit. Megjithëse IRS heq dorë nga dënimi prej 10% për një tërheqje të hershme, ju jeni ende përgjegjës për tatimin mbi të ardhurat për paratë që asnjëherë nuk janë tatuar diku tjetër. Kjo do të thotë se çdo para që tërhiqet nga IRA-n tuaj të zbritshme dhe çdo fitim nga një Roth IRA do të goditej me tatime mbi të ardhurat.
04 Shpenzimet e përshtatshme dhe efektet në ndihmën financiare për një kolegj IRA
Shpenzimet e pranueshme:
- Shkollimi në nivel kolegji ose më i lartë (por jo dhomë dhe bord)
- Librat, pajisjet dhe tarifat (nëse kërkohet nga shkolla)
Efekti mbi Ndihmën Financiare Federale:
Paratë e mbajtura në llogaritë e daljes në pension si një tradicionale ose Roth IRA nuk duhet të raportohen në formën federale të FAFSA. Kështu, nuk do të dëmtojë të drejtën për ndihmë financiare.05 Rregullat e Kontributit dhe Përshtatshmërisë për një Kolegj IRA
Mundesi:
Tërheqjet që shmangin ndëshkimin e hershëm të tërheqjes prej 10% duhet të jenë për edukimin e pronarit të llogarisë, bashkëshortit të tyre, fëmijëve apo nipërve të mbesat.Rregullat e Kontributit:
Ekzistojnë rregulla komplekse për kontributin e IRA-s të cilat ndikohen nga lloji i IRA-s, mosha dhe të ardhurat e një kontribuesi, dhe nëse kontribuesi ose bashkëshorti i tyre i ofrohet një plan për pension nga punëdhënësi i tyre.Kontributi maksimal për një IRA është 5.000 dollarë për person, me një shtesë prej 1.000 dollarë për pronarët e llogarive mbi moshën 50 vjeçare.