Çka qëndron FBO?
Një FBO Trust
Termi FBO shpesh përdoret kur një besim i gjallë quhet përfitues i një politike të sigurimit të jetës. Ju mund të vëreni një caktim si kjo si përcaktimi përfitues i politikës:
"Jane Smith Living Trust UAD 02/17/17 FBO Jake dhe Joe Smith."
Përkthimi punon si diçka e tillë: Jane Smith ka krijuar një besim të gjallë sipas një marrëveshjeje të datës 17 shkurt 2017, për të zotëruar politikën e sigurimit të jetës dhe për të mbledhur të ardhurat e tij eventuale.
Besimi është në dobi të bijve të saj, Jake dhe Joe Smith, të cilët do të trashëgojnë përfitimet e vdekjes së politikës kur ajo vdes. Përcaktimi i FBO në mënyrë efektive përcakton qëllimin e besimit të gjallë. Jake dhe Joe janë përfituesit kryesorë të besimit.
Emërtime të tjera të FBO
Një caktim i FBO mund të shfaqet në çdo llogari ose pasuri që mbart një destinacion përfitues - termi nuk është i rezervuar për besimet e gjalla. Ketu jane disa shembuj.
- Jane Smith dëshiron të rrokulliset mbi të 401 (k) në IRA e saj. Ajo bën të gjitha rregullimet e duhura dhe merr një kontroll nga administratori i planit 401 (k) për bilancin e saj të llogarisë. Kontrolli do të jetë më i pëlqyeri të bëhet nga administratori i planit IRA me notën "FBO Jane Smith". Fondet janë drejtuar në llogarinë e re dhe ato janë në dobi të Jane. Sikur kontrolli të ishte bërë për Jane, ai mund të llogaritet si një shpërndarje 401 (k) që shkakton taksat dhe gjobat nëse ajo nuk e ka depozituar atë direkt në një llogari tjetër të daljes në pension brenda një periudhe të kufizuar kohore.
- Fëmijët nuk mund të mbajnë ligjërisht paratë ose pasurinë e tyre, kështu që një emër i FBO-së gjithashtu do të shfaqet ndonjëherë në kontrolle ose instrumente të tjera financiare që drejtojnë fonde për ta. Nëse një i mitur do të trashëgonte $ 50,000 nga pasuria e një të afërmi, kontrolli mund të lexonte "FBO Sally Smith" pas emrit të nënës së Sally si pagues ose, nëse prindërit kanë vdekur, emri i kujdestarit ose kujdestarit i cili do të menaxhojë pronën e fëmijës dhe para derisa ajo të arrijë moshën madhore. Kjo gjithashtu mund të ndodhë nëse përfituesi i fondeve është i paaftë mendërisht ose ndryshe nuk është në gjendje të trajtojë punët e saj, kështu që dikush tjetër është caktuar për ta bërë këtë për të.
- Një caktim i FBO mund të shfaqet edhe në një transferim elektronik të fondeve në një bankë. Kontrolli mund të bëhet në bankë, por menjëherë do të transferohet në llogarinë e një përfituesi të caktuar.
- Përcaktimi mund të shfaqet gjithashtu nëse po dërgoni para në një bamirësi të caktuar për të mbledhur para për një shkak të caktuar, siç është "Fondi Hospice FBO Jane Smith".
SHËNIM: Ligjet mund të ndryshojnë në mënyrë periodike dhe informacioni i mësipërm mund të mos reflektojë ndryshimet më të fundit. Ju lutemi të konsultoheni me një avokat ose këshilltar financiar për këshillat më të përditësuara nëse jeni duke konsideruar emërimin e një përfituesi të FBO në ndonjë llogari. Informacioni që përmban ky artikull nuk ka për qëllim këshillë ligjore dhe nuk zëvendëson këshilla ligjore.