Një pasqyrë e paraqitjes së tatimit mbi të ardhurat personale
Është e natyrshme të ndihesh pak e dobët kur ballafaqohesh me shumë rregulla dhe pasoja potencialisht të tmerrshme nëse i keqkupton dhe shumë njerëz përballen me këtë sfidë në kohën e taksave. Një kuptim themelor i ligjeve tatimore mund të ju kursejë disa para në antacide dhe ndoshta edhe në taksat tuaja. Ju mund të mos jeni gati të thërrisni veten si një ekspert dhe të ulni shpellën tuaj për të përgatitur kthimet e të tjerëve, por duke ditur këto rregulla mund të shkoni një rrugë të gjatë drejt paqes së mendjes kur të rrokulloni mbathjet për të përgatitur tuajin.
Këtu është një pasqyrë e asaj që ju duhet të dini kur e dorëzoni kthimin tuaj të tatimit mbi të ardhurat personale dhe madje edhe kur bëni një planifikim të vogël tatimor për kthimin e vitit të ardhshëm.
A keni nevojë të paraqitni?
Jo gjithkush duhet të paraqesë një kthim të tatimit mbi të ardhurat personale. Në fakt, nëse përfitimet e Sigurimeve Shoqërore janë të ardhura juaj e vetme vitin e kaluar, ju nuk mund të keni. Pagesat e sigurimit të paaftësisë nuk janë të tatueshme dhe nuk kërkojnë paraqitjen e një kthimi nëse ky është i vetmi ardhur që keni pasur, dhe e njëjta vlen edhe për të ardhurat shtesë të Sigurimit. Nëse burimi juaj i vetëm i të ardhurave nuk vjen nga një punë apo investime, kontrolloni me një profesionist tatimor për të gjetur se ku qëndroni.
Pra, çfarë ndodh nëse keni fituar vetëm pak të ardhura? Nëse jeni të detyruar të dorëzoni një kthim varet nga statusi juaj i dosjes.
- Për vitin 2016 tatimor - kthimi që do të paraqisni në 2017 - tatimpaguesit e vetëm nën moshën 65 vjeç nuk duhet të dorëzojnë një kthim nëse ata fitonin më pak se $ 10,350 nga një punë e rregullt dhe / ose investime.
- Nëse jeni 65 vjeç ose më shumë, keni pak më shumë hapësirë, deri në $ 11,900 para se të paraqisni një kthim.
- Nëse kualifikohet si kryefamiljar, tavani rritet në $ 13,350 nëse jeni nën 65 vjeç dhe $ 14,900 nëse jeni 65 vjeç ose më i vjetër.
- Nëse jeni bashkuar me bashkëshortin tuaj, kufiri është $ 20,700 nëse të dyja ju dhe bashkëshorti juaj janë nën 65 vjeç. Kjo rritet në $ 21,950 nëse njëri nga ju është 65 vjeç ose më i vjetër dhe 23.200 dollarë nëse të dy jeni.
- Nëse jeni i martuar dhe paraqitni ndaras, nuk mund të fitoni fare para se të kërkohet të dorëzoni një kthim: $ 4,050 pa marrë parasysh sa jeni i vjetër.
Pragu i të ardhurave nga vetëpunësimi është gjithnjë 400 $ nga viti 2016 i taksave, pavarësisht nga statusi juaj i regjistrimit. Nëse fitoni shumë nga freelancing apo drejtimin e biznesit tuaj, ju duhet të dorëzoni një deklaratë tatimore.
Ju duhet të merrni një Formular 1099-MISC nga të gjithë ata që ju kanë paguar gjatë vitit. Ky limit $ 400 është një shifër agregate. Me fjalë të tjera, nëse Joe ju ka paguar $ 290 dhe Sally ju ka paguar $ 110, ju duhet të dorëzoni një kthim, sepse këto dy pagesa totalisht $ 400 kur janë shtuar së bashku.
Ju mund të dëshironi të dokumentoni gjithsesi
Para se të thoni "Phew!" Dhe hiqni kalkulatorin tuaj, e konsideroni këtë. Nëse të ardhurat tuaja bien brenda këtyre parametrave për statusin tuaj të paraqitjes, mund të keni të drejtë të kërkoni kreditimin e tatimit mbi të ardhurat e fituara, e cila është e rimbursueshme. Shërbimi i Ardhurave të Brendshme do t'ju dërgojë para nëse kreditimi tejkalon detyrimin tuaj tatimor - por vetëm nëse dorëzoni një kthim për të kërkuar kreditimin.
Gjithashtu, nëse fitoni më pak se afati për statusin tuaj të regjistrimit vitin e kaluar, nuk ju kërkohet të dorëzoni një kthim, por punëdhënësi juaj pothuajse me siguri i ka mbajtur taksat e të ardhurave nga pagat tuaja. Ju nuk mund të merrni një rimbursim të parave nëse nuk depozitoni.
Çfarë Bracket Tatimore A Ju Fall Into?
Duke supozuar që ju duhet të paraqisni, pyetja tjetër bëhet sa ju duhet të paguani.
Stafet tatimore ngatërrojnë shumë tatimpagues, prandaj mos u ndiheni të vetmuar nëse jeni pak të mistershëm nga ata. Ata përcaktojnë përqindjen e të ardhurave tuaja, pasi pretendojnë zbritje të ndryshme, që ju duhet t'i jepni IRS-it.
Ja se si ato ndahen për vitin 2017 tatimor. Ky është të ardhurat që do të dorëzoni një kthim për në vitin 2018.
- 10 për qind: $ 0 deri $ 9,325 në të ardhura
- 15 për qind: $ 9,326 në $ 37,950
- 25 për qind: $ 37,951 në $ 91,900
- 28 për qind: $ 91,901 në $ 191,650
- 33 për qind: $ 191,651 në $ 416,700
- 35 për qind: $ 416,701 në $ 418,400
- 39.6 për qind: $ 418.401 dhe më shumë
Shumë njerëz mendojnë se duhet të paguajnë këtë përqindje në të gjitha të ardhurat e tyre, por kjo nuk është e saktë. Nëse keni fituar të ardhura prej $ 37,000, do të paguani vetëm 10 për qind në taksa për 9,325 $ të para - kjo pjesë bie në kllapa prej 10 për qind. Ju do të paguani vetëm 15 për qind mbi të ardhurat mbi atë shumë, pjesa që bie në kllapa tjetër tatimore. Po kështu, nëse fitove $ 50,000, do të paguhesh vetëm me një normë tatimore prej 25 përqind për dollarët që fitove mbi $ 37,950.
Tani mund të zbresësh nga ky ardhur
Ju mund të kërkoni vartësit dhe të merrni zbritje të tjera për të reduktuar të ardhurat tuaja dhe potencialisht të sillni të ardhurat tuaja në një nivel më të ulët tatimor. Sipas një studimi të Qendrës Kërkimore Pew, shkalla mesatare e taksave të përgjithshme të tatimpaguesve amerikanë që fituan më pak se 50,000 dollarë në vitin 2014 ishte vetëm 4.3 përqind pasi ata shfrytëzuan të gjitha zbritjet në dispozicion.
Një nga zbritjet më të mëdha të parashikuara nga Kodi Tatimor është përjashtimi personal . Deri në vitin 2017 tatimor, mund të rruaj 4,050 $ nga të ardhurat e tatueshme për çdo të varur që mund të kërkoni në kthimin tatimor përveç vetes. Në nivele të larta të të ardhurave - 261.500 dollarë për individë, 287.650 dollarë për kryefamiljarë dhe 313.800 dollarë për bashkëshortët e martuar - këto shuma personale përjashtimi fillojnë të "dalin jashtë". Ju do të keni të drejtë të kërkoni më pak se shuma standarde kur të ardhurat tuaja tejkalojnë këto kufizime, dhe ju nuk mund të kërkoni përjashtime personale në varësi të asaj se sa më shumë që fitoni.
Përndryshe, nëse fitove $ 50,000 vitin e kaluar dhe je një tatimpagues i vetëm pa asnjë të varur, të ardhurat e tatueshme bien deri në $ 45,950 ashtu.
Tani, shikoni se çfarë ndodh nëse keni një fëmijë. Të ardhurat tuaja bien nga $ 8,100 - $ 4,050 herë dy. Nëse keni dy vartës, të ardhurat tuaja mund të bien me $ 12,150.
Nuk është çudi që njerëzit dëshirojnë që ata të mund të kërkojnë kafshët e tyre si në varësi. Mjerisht, nuk është aq e lehtë. Zbatohen rregulla strikte. Së pari, vartësit tuaj duhet të jenë njerëzorë dhe ka rregulla të ndryshme për vartësit e fëmijëve dhe të afërmit e tjerë.
Të varur nga fëmijët
Për t'u kualifikuar si i varur, fëmija duhet:
- Jini të lidhur me ju, por ky rregull zbatohet lirshëm. Fëmijët e rritur dhe fëmijët kujdestarë kualifikohen, ashtu si dhe gjysma e vëllezërve.
- Të jesh më i ri se 19 vjeç në ditën e fundit të vitit tatimor, ose moshën 24 vjeçare nëse ai është i regjistruar si student me kohë të plotë
- Jini më të rinj se ju ose, nëse jeni i martuar dhe bashkëngjitni bashkarisht, më të rinj se ju ose bashkëshorti juaj
- Jetoni me ju më shumë se gjashtë muaj të vitit
- Kanë paguar jo më shumë se gjysmën e mbështetjes së tij për vitin
Rregulli i moshës nuk zbatohet për fëmijët me aftësi të kufizuara dhe mund të kërkoni të kërkoni një fëmijë që nuk ka lidhje me ju nën disa rrethana të izoluara. Ndoshta jetoni me të dashurën tuaj dhe ju e mbështesni fëmijën e saj. Nëse ajo nuk mund të kërkojë fëmijën e saj si të varur prej saj për ndonjë arsye, dhe nëse askush tjetër nuk mund ta kërkojë as, ka një shans të jashtëm që ta bëni këtë. Bisedoni me një profesionist tatimor nëse jeni në një situatë të veçantë si kjo.
Të afërmit kualifikuese
IRS ka një sërë rregullash për të afërmit e varur, si për shembull nëse mbështetni nënën tuaj të moshuar.
Asnjë kufizim moshe nuk zbatohet për të afërmit e kualifikuar - individi mund të jetë edhe fëmijë, por të miturit nuk mund të jenë fëmija kualifikues i askujt tjetër. Ky është rregulli tatimor që potencialisht mund t'ju lejojë të kërkoni fëmijën e të dashurës suaj. Gjithashtu zbatohen disa rregulla të tjera.
- Individi duhet të jetë i lidhur me ju. Varësisht nga sa afër ju jeni të lidhur, ajo mund të duhet të jetojë me ju gjatë gjithë vitit. Një prind nuk do të duhej të jetonte me ty.
- Të ardhurat e saj bruto për vitin duhet të jenë më pak se shuma e përjashtimit personal që dëshironi të kërkoni për të, që është 4.050 $ në 2017.
- Ju duhet të paguani të paktën gjysmën e mbështetjes së saj totale.
Përsëri, këto janë rregulla të përgjithshme, kështu që nëse ju gjeni që jeni duke patur një rresht ku mendoni se dikush mund të jetë i varur, kontrolloni me një profesionist tatimor për t'u siguruar. Nëse kërkoni një person që nuk keni të drejtë të kërkoni, ju mund të hapni veten për një auditim.
Dedukimi standard
Ju ende nuk jeni duke u zhdukur në të ardhurat tuaja të tatueshme. Ka akoma më shumë zbritje për ju. Të paktën, ndoshta ju mund të zbrisni një shtesë prej $ 6,350 nga të ardhurat tuaja të përgjithshme për të përcaktuar tastin tuaj tatimor. Kjo është zbritja standarde për tatimpaguesit individualë dhe për ata që janë të martuar por që paraqiten veç e veç. Ky zbritje dyfishohet në $ 12,700 nëse jeni i martuar dhe paraqitni së bashku, dhe është 9,350 $ nëse jeni kualifikuar si kryefamiljar.
Nëse je i vetmi me një të varur, $ 50,000 në të ardhurat tani reduktohet në të paktën $ 35,550: $ 50,000 më pak $ 8,100 për dy përjashtime personale më pak $ 6,350 për zbritjen standarde. Por kjo e varur që pretendon se mund t'ju kualifikojë shumë si kryefamiljare , duke ju sjellë një reduktim total në të ardhurat prej $ 17,450 - $ 8,100 në përjashtime personale plus $ 9,350. Të ardhurat tuaja të tatueshme do të ishin vetëm 32.550 dollarë.
Zgjedhja tjetër e juaj do të ishte të specifikoni zbritjet tuaja , por kjo nuk mund të jetë në avantazhin tuaj. Ju shtoni të gjitha shpenzimet e zbritshme të taksave që keni paguar gjatë vitit kur specifikoni - dhe duhet të keni dëshmi për secilën prej tyre, deri në qindarkë. Shpenzimet e zbritshme përfshijnë gjëra si faturat mjekësore, kontributet bamirëse dhe taksat e pronës. Ju do të zbrisni totalin në vend të zbritjes standarde.
Disa shpenzime janë subjekt i kufizimeve, kështu që mund të jetë e vështirë të nxirrni më shumë se zbritjen standarde prej $ 9,350 nëse jeni kreu i familjes, ose edhe 6,350 $ nëse jeni një taksapagues i vetëm. Dhe nëse nuk keni më shumë shpenzime të zbritshme nga taksat sesa shuma e zbritjes standarde që ju keni të drejtë, do të paguani taksa për më shumë të ardhura sesa duhet. Shumica e tatimpaguesve individualë - rreth 66 për qind - pretendojnë zbritjen standarde.
Rregullimet në të ardhura
Ju mund të jeni në gjendje të merrni disa zbritje përveç zbritjes suaj standarde. Këto quhen rregullime të të ardhurave ose zbritje "mbi vijën", dhe ju nuk duhet të specifikoni për t'i kërkuar ato. Ju mund t'i zbritni ato në faqen e parë të Formularit 1040 për të përcaktuar të ardhurat bruto të rregulluara. Nëse keni paguar interesin e kredisë studentore, ju mund të merrni atë zbritje këtu. Gjithashtu, nëse e keni paguar ish-ushqimin tuaj, ju mund ta zbritni atë si një rregullim të të ardhurave - nuk duhet të paguani taksa për këto para. Kontributet e IRA-s gjithashtu mund të zbriten si një rregullim i të ardhurave.
Tani shikoni nëse mund ta zvogëloni taksën tuaj tatimore
OK, ju keni mbaruar marrjen e të gjitha zbritjeve që ju keni të drejtë. Ndoshta keni arritur të kapni atë të ardhura prej $ 50,000 deri në $ 31,000 falë përjashtimeve personale, zbritjes standarde dhe interesit që keni paguar për ato kredi studentore. Por, çka nëse ju gjeni që ju ende borxh IRS 1,000 $, pasi të gjitha që zbriten?
Kjo është ajo ku hyjnë kredi tatimore. Ekzistojnë disa kredi tatimore për t'ju ndihmuar të eliminoni këtë borxh tatimor. Shumica dërrmuese e tyre janë të pakthyeshme. Kjo do të thotë se ata mund të zvogëlojnë ose madje të eleminojnë bilancin që i keni borxh IRS-së, por IRS-ja merr për të mbajtur ekuilibrin nëse ndonjë nga kreditë ka mbetur. Nëse keni të drejtë për një kredi prej 2.000 dollarë, por ju detyroheni vetëm IRS $ 1,000, kredia do të fshijë faturën tuaj tatimore - nuk do të borxhit asgjë - dhe qeveria është 1.000 $ më e pasur.
Kreditë e rimbursueshme - si kredia e tatimit mbi të ardhurat e fituara të përmendura më sipër - janë shumë më të mira. Nëse keni të drejtë të kërkoni ndonjë nga këto kredi, IRS do t'ju dërgojë një kontroll për bilancin pasi detyrimi juaj tatimor të reduktohet në zero. Një kredi e rimbursueshme prej 2,000 dollarë do të eliminonte borxhin tuaj tatimor dhe IRS do t'ju japë bilancin prej $ 1,000.
Këtu janë disa nga kreditë më të zakonshme tatimore që mund të keni të drejtë të kërkoni:
- Tatimi mbi të Ardhurat në të Ardhurat : EITC synon të ndihmojë tatimpaguesit me të ardhura të ulëta me vartësit. Deri në vitin 2017, kredia maksimale në dispozicion është $ 6,318 nëse jeni i martuar, nëse bashkëngjitni dhe nëse keni tre ose më shumë vartës. Të ardhurat tuaja duhet të bien nën kufij të caktuar. Kredia zvogëlohet kur fitoni më shumë dhe përfundimisht nuk është në dispozicion tërësisht nëse fitoni shumë.
- Kursimi i taksave për mundësitë amerikane : Mund të kërkoni një kredi deri në 2,500 dollarë për student në vitin 2017 për shkollim dhe shpenzime të tjera arsimore të shkaktuara për katër vitet e para të arsimit pas shkollës së mesme. Dyzet për qind e kësaj kredie është e rikthyeshme. Kjo do të thotë që ju mund të merrni deri në $ 1000 në të holla nëse keni të drejtë për kredi maksimale prej 2,500 $.
- Kujdesi për fëmijët dhe kujdesi i varur : Nëse duhet të paguani dikë që të kujdeset për fëmijën tuaj ose një tjetër të varur, në mënyrë që të mund të shkoni për të punuar ose për të kërkuar punë, mund të keni të drejtë për fëmi dhe kredi për tatimin e kujdesit të varur. Fëmija duhet të jetë më i ri se mosha 13 vjeç dhe personat që kujdesen për të rriturit duhet të jenë me aftësi të kufizuara. Ju gjithashtu mund të kërkoni këtë kredi nëse bashkëshorti juaj është i paaftë dhe dikush duhet të qëndrojë me të. Llogaritja e shumës së kredisë mund të jetë e komplikuar, kështu që mund të keni nevojë për ndihmën e një profesionisti për ta kuptuar. Nuk është e pakthyeshme.
- Kredia për Taksën e Fëmijës : Kjo arrin shumën deri në $ 1,000 për secilin prej nënshtetasve tuaj nën moshën 17 vjeçare, dhe mund ta kërkoni atë përveç kreditit për shpenzimet e kujdesit. Nuk është e pakthyeshme, por Kredia shtesë për Taksën e Fëmijëve mund të shkelë nëse bien në kllapa tatimore prej 10 për qind dhe kjo është e pakthyeshme. Ajo punon së bashku me kreditimin e tatimeve të fëmijëve për t'ju kthyer disa para. Rregulli i taksave është i ri në kodin e taksave që zbatohet në janar 2017.
Ekzistojnë gjithashtu kredi për adoptim, kursimet e pensionit dhe shpenzimet e caktuara të strehimit. Disa faza në nivele më të larta të të ardhurave.
Çka nëse nuk mund të paguani?
Pas të gjitha është thënë dhe bërë, çfarë ndodh nëse ju ende borxh IRS parave dhe ju thjesht nuk mund të vë duart tuaja në të holla për të dërguar pagesën kur ju dorëzoni kthimin tuaj? IRS është i gatshëm të punojë me ju në disa mënyra:
- Nëse mendoni se mund të paguani brenda 120 ditëve nga paraqitja e kthimit tuaj, telefononi IRS në 1-800-829-1040 për të bërë atë marrëveshje.
- Nëse mendoni se do t'ju duhet më shumë kohë për të dalë me paratë, mund të keni të drejtë për një marrëveshje me këste në mënyrë që të paguani borxhin tuaj tatimor në këste mujore të rregullta dhe të barabarta. Ka disa tarifa që lidhen me këtë.
- Nëse jeni me të vërtetë në ngushticat e mëdha, thirrni IRS - ose më mirë akoma, konsultohuni me një profesionist tatimor - për të parë për të hyrë në një ofertë në kompromis. Rregullat janë komplekse, por IRS mund të jetë i gatshëm të pranojë vetëm një pjesë të asaj që ju detyroheni.