Taksimi i ndryshueshëm i anuitetit mund të shkaktojë që ju të paguani më shumë në taksë
Tingëllon e madhe ... pra cila është kapja?
Ekzistojnë dy probleme me tatimin e anuitetit të ndryshueshëm. Këto probleme mund të bëjnë që ju dhe trashëgimtarët tuaj të paguani më shumë taksa se sa do të paguani nëse keni përdorur alternativa të tjera investimi.
Problemi # 1: Tatimi i fitimeve kapitale si të ardhura të zakonshme
Së pari, mendoni për një pensioni të ndryshueshëm si një enë. Rregullat e kontejnerit ndiejnë rregullat e investimeve themelore.
Për shembull, nëse blini një fond obligimi që paguan të ardhura nga interesi, ju do të paguani taksat mbi atë interes çdo vit. Nëse, megjithatë, keni të njëjtin fond bonash brenda kontejnerit të ndryshores së anuitetit, nuk do të duhet të paguani taksa për ndonjë interes apo fitim që grumbullohet deri në kohën kur filloni të merrni tërheqjet.
Nuk ka rëndësi nëse përfitimi vjen nga interesi, dividentët ose fitimet kapitale; është e gjitha e shtyrë. Ky është trajtimi i dobishëm i taksave të anuiteteve, që quhet shtyrje e taksave.
Shtyrja e taksave është e madhe, derisa të filloni të tërhiqni.
Në kohën që merrni tërheqjet, ekzistojnë dy probleme.
- Kur merrni tërheqje nga një pension, fitimi konsiderohet të jetë tërhequr së pari. (Me përjashtim të rasteve kur jepni kontratën tuaj, e cila, thjeshtë, nënkupton tregtimin e shumës së parave tuaja për një rrjedhë të garantuar të të ardhurave nga kompania e sigurimeve.)
- Të gjitha fitimet që tërhiqen nga pensioni tatohen në normën tuaj të zakonshme të tatimit mbi të ardhurat.
Pse është kjo e keqe?
Normat e zakonshme të tatimit mbi të ardhurat janë më të larta se normat e tatimit mbi fitimet kapitale. Në grupin më të lartë të taksave, ju do të paguani 20% më shumë taksa për të ardhurat e zakonshme sesa për fitimet kapitale.
Kjo do të thotë, pavarësisht nga shtyrja e taksave, kur vjen koha për të hyrë në paratë tuaja, mund të përfundoni duke paguar më shumë taksa për fondet brenda anuitetit se nëse keni investuar në një alternativë me kosto më të ulët, si një fond tregu i përbashkët .
Nëse planifikoni të keni një pensioni të ndryshueshëm për më shumë se 25 vjet para marrjes së tërheqjeve, atëherë fuqia për të fituar interes në taksat e shtyra mund të ketë kohë të mjaftueshme për të punuar. Por shumë anuitete të ndryshueshme u shiten njerëzve që do të kenë nevojë për të ardhura në 10 apo 15 vjet, gjë që mund të mos jetë kohë e mjaftueshme për shtyrjen e taksave për të siguruar një përfitim të konsiderueshëm.
Problemi # 2: trashëgimtarët nuk marrin një ngritje në bazën e kostos
Pas vdekjes suaj, trashëgimtarët tuaj marrin diçka që quhet ngritje në kosto kur trashëgojnë pasuri të tilla si pasuri të paluajtshme, stoqe dhe fonde të përbashkëta.
Supozoni se investoni $ 100,000 në një fond të përbashkët të aksioneve 12 vjet para vdekjes suaj. Gjatë 12 viteve, 100,000 dollarë dyfishohen në $ 200,000 (duke supozuar që investimet mesatare janë një kthim prej 6% në vit, neto nga të gjitha tarifat).
Me vdekjen tuaj, trashëgimtarët tuaj trashëgojnë $ 200,000. Rregullat tatimore thonë se baza e tyre e kostos në investim do të jetë vlera e investimit në datën e vdekjes; në këtë rast $ 200,000.
Ata tani mund ta shesin, dhe nuk paguajnë asnjë taksë mbi fitimin prej 100,000 dollarë.
Kjo ngritje në kosto nuk zbatohet për annuities.
Nëse investoni $ 100,000 në një pension të ndryshueshëm dhe dyfishi në $ 200,000, me vdekjen tuaj, trashëgimtarët tuaj do të duhet të paguajnë tatime, sipas normës së zakonshme të tatimit mbi të ardhurat, në fitimin prej 100,000 dollarë. Kjo mund të rezultojë në taksa federale prej $ 15,000 - $ 35,000, në varësi të shkallës së taksave.
Asnjë taksë nuk do të ishte e detyrueshme nëse investimet ishin vendosur drejtpërdrejt në një fond të përbashkët, në vend të brendësisë së anuitetit të ndryshueshëm.
Për fat të keq, kur shiten anuitete të ndryshueshme, shumë pak këshilltarë shpjegojnë se trashëgimtarët tuaj mund të paguajnë mijëra në taksa, në vend të taksave.
A është e komplikuar e gjithë kjo tingull? Trajtimet e taksave të produkteve të investimit nuk janë të lehta për t'u kuptuar dhe me natyrën e komplikuar të anuiteteve, bëhet shumë e vështirë për konsumatorin mesatar që të kuptohet.
Prandaj është e rëndësishme të kërkoni ndihmën e një planifikuesi financiar të kualifikuar për t'ju ndihmuar të krijoni strategjinë më të mirë për daljen në pension, e cila rezulton në ju dhe trashëgimtarët tuaj duke mbajtur sa më shumë para nga duart e qeverisë.