Shpenzimet e arsimit të lartë që kualifikohen për pushimet tatimore

Nëse dëshironi të ktheheni në shkollë ose të ndihmoni për pagimin e shpenzimeve arsimore të një fëmije ose nipër, duhet të dini se disa lloje të shpenzimeve kualifikohen për trajtim të veçantë tatimor. Shumë llogari pensionesh dhe llogari kursimi kolegj kanë rregulla që lejojnë trajtim të veçantë tatimor për tërheqjet që përdoren për shpenzimet e kualifikuara të arsimit të lartë (QHEE).

shembuj

529 plane dhe Roth IRAs ju lejojnë të rritni fondet pa taksa nëse shpërndarjet përdoren për QHEE.

Përveç kësaj, tërheqjet e hershme të IRA-së (para 59 vjeçarit 1/2) të përdorura për QHEE do të përjashtohen nga tatimi i hershëm i tërheqjes prej 10% , megjithëse shuma e tërhequr ende do të ishte subjekt i taksave të zakonshme mbi të ardhurat.

Faqja e internetit e IRS përcakton shpenzimet e arsimit të lartë të kualifikuar si:

"shpenzimet, librat, furnizimet dhe pajisjet e nevojshme për regjistrimin ose ndjekjen e një studenti në një institucion arsimor të përshtatshëm, ato përfshijnë gjithashtu shpenzimet për shërbimet e nevojave të veçanta që lindin ose për studentët me nevoja të veçanta në lidhje me regjistrimin ose ndjekjen e tyre. Përveç kësaj, nëse individi është të paktën një student gjysmë kohë, dhoma dhe bordi janë shpenzime të kualifikuara të arsimit të lartë. "

Shumë shkolla ose programe tani kërkojnë laptopë ose kompjutera (hmmm ... ndoshta edhe një iPad). Nëse po, ky shpenzim do të llogaritej si "pajisje e nevojshme për regjistrimin ose pjesëmarrjen e një studenti". Dhe vini re se për studentët me kohë të pjesshme shpenzimet e dhomave dhe të bordit janë subjekt i një kapak.

Në rast të një auditimi sigurohuni që të mbani ndonjë listë të pajisjeve të kërkuara që ofron shkolla dhe çdo kërkesë të dhënë në planin mësimor të klasës. Dhe sigurisht që do të doni të mbani raporte në mënyrë që të mund të tregoni sa keni paguar për çfarë.

Nëse studenti mund të kualifikohet për përfitime të tjera të tilla si Kredia për mësimin e përjetshëm , atëherë mund të keni nevojë të mbani gjurmët e një gjëje që quhet Shpenzimet e Përshtatshme të Arsimit të Lartë të Kualifikuar (AQHEE) - dhe vetëm shuma e rregulluar më e ulët do të kualifikohej për pushimet tatimore në shpërndarje.

Ju mund të mësoni më shumë në Regjistrimin për 529 tuaj.

Burime Online për të Drejtat

Ndoshta burimi më i mirë për t'u informuar është Përfitimet Tatimore të IRS-it për Qendrën e Arsimit, siç është tek ata se çfarë është dhe çfarë nuk konsiderohet si një shpenzim i kualifikuar arsimor. Qendra e informacionit e lehtë për t'u përdorur do të ofrojë informata shtesë mbi tema të tilla si:

• Kush mund të kërkojë një kredi tatimore për shpenzimet e arsimit
• Cilësia dhe tarifat janë të zbritshme (bazuar në statusin e dorëzimit)
• Nëse interesi i kredisë studentore është i zbritshëm (bazuar në limitet e të ardhurave bruto të rregulluara të modifikuara)
• Përkufizimi i një huaje të kualifikuar studentore
• Përcaktimi i shpenzimeve të arsimit të kualifikuar (pagesa e shkollimit, pagesa, dhoma dhe bordi, librat, furnizimet, pajisjet, shpenzimet e tjera si transporti)
• Përcaktimi se sa dhomë dhe bordi kualifikohet
• Përcaktimi nëse arsimi i lidhur me punën mund të kërkohet si një zbritje biznesi
• Arsimi i kërkuar nga punëdhënësi ose me dispozita ligjore
• Edukimi për të ruajtur ose përmirësuar aftësitë

Ndërprerje të tjera të taksave për shpenzimet e arsimit

Gjatë punës dhe në shkollë, është e mundur që ju të mund të përjashtoni përfitime të caktuara nga të ardhurat tuaja. Ju mund të mësoni më shumë në IRS Publication 970 Përfitimet Tatimore për Arsimin.