Rregullat dhe Udhëzimet për Planet e Seksionit 529
Përfitimi më i madh, megjithatë, vjen kur është koha që studenti të fillojë të aplikojë në kolegj.
Duke ditur se ka para të ruajtura për këtë qëllim, e bën të gjithë procesin e aplikimit për ndihmë financiare dhe kërkimit të bursave shumë më pak stresuese.
Para ardhjes së nenit 529 planet, prindërit që donin të shpëtonin për arsimin e kolegjit të fëmijës kishin pak mundësi.
Këto opsione ishin në thelb të kufizuara nëse emri i fëmijës ose prindërit shkuan në llogari. Gjithçka ndryshoi në vitin 1996, kur Kongresi miratoi Aktin e Mbrojtjes së Punës së Biznesit të Vogël. Si një dispozitë e këtij akti, u krijuan Seksioni 529 llogaritë e kolegjit. Këto llogari u ofrojnë prindërve përfitime tërheqëse tatimore për kursimin e parave drejt kolegjit dhe ende u lejojnë atyre të mbajnë kontroll të përhershëm mbi pasuritë. Këtu janë disa nga pikat më të rëndësishme që duhet të jenë të vetëdijshëm kur merren parasysh 529 plane për të ndihmuar në shpëtimin e kolegjit:
Përfitimet dhe përshtatshmëria
Rregullat e përshtatshmërisë që lidhen me planet e Seksionit 529 janë shumë më liberale sesa ato që rrethojnë automjete të tjera kursimi si Roth IRAs.
Çdokush mund të kontribuojë në një plan të Seksionit 529, pavarësisht sa para që ata bëjnë; megjithatë, ata duhet të jenë të vetëdijshëm për kufizimet e tatimeve në SHBA dhe të kuptojnë se si dhuratat më të mëdha mund të ndikojnë në tatimin e tyre eventual të pasurive.
Prindërit dhe të tjerët që duan të ndihmojnë të lënë mënjanë paratë për shpenzimet e kolegjit, i përdorin këto llogari të investimeve të përfituara nga tatimi, duke ditur se çdo rritje e këtyre aseteve është pa taksa federale dhe shtetërore.
Të gjitha tërheqjet e përdorura për shpenzimet e arsimit të lartë të kualifikuar janë të përjashtuara nga taksat federale të të ardhurave. 33 shtete dhe Distrikti i Kolumbisë gjithashtu heqin dorë nga taksat shtetërore për tërheqjet, me disa që ofrojnë stimuj të tjerë.
shpërndarjet
Pas hapjes së një llogarie të Seksionit 529, prindi ose pronari i llogarisë duhet të caktojë një përfitues. Ky "përfitues i caktuar" zakonisht është studenti i cili përfundimisht do të ndjekë kolegjin.
Kur shpërndarjet bëhen nga llogaria për shpenzime të kualifikuara arsimore për këtë përfitues, nuk ka tatim mbi rritjen e investimit fillestar. Shpenzimet e arsimit janë të përcaktuara gjerësisht në planet e Seksionit 529 dhe mund të përfshijnë gjëra të tilla si uniforma, libra, madje edhe transporti.
Nëse shpërndarjet nuk konsiderohen të kualifikuara, atëherë tatimi federal mbi të ardhurat do të paguhet për rritjen e investimeve të shpërndara dhe mund të pësojë një gjobë prej 10 përqind.
Fleksibiliteti i pronësisë
Nëse një përfitues i caktuar nuk shkon në kolegj, ose paratë mbeten të papërdorura, prindi ose pronari i llogarisë mund të ndryshojë përfituesin - për shembull tek një mbesës apo mik. Rregullat e IRS-së janë jashtëzakonisht fleksibël dhe lejojnë që përfituesi të ndryshohet tek çdo anëtar i ngushtë i familjes, si dhe pasardhësit e përfituesit fillestar.
Efektet në pranueshmërinë e ndihmës financiare
Një llogari Neni 529 në përgjithësi konsiderohet një pasuri e prindit, që do të thotë se 5.6 përqind e vlerës pritet të përdoret drejt kolegjit. Kjo siguron një avantazh të rëndësishëm mbi llogaritë e kujdestarisë UGMA / UTMA, të cilat kërkojnë që 20 përqind e pasurisë të përdoret drejt kolegjit.
Neni 529 Ofruesit
Plani 529 i çdo shteti është pak më ndryshe dhe shumë shtete përdorin menaxherë të ndryshëm të investimeve për të mbikëqyrur pasuritë e fondeve. Mundësitë tuaja të investimit zakonisht kufizohen në fondet e përbashkëta të ofruara brenda çdo plani të veçantë . Ndërkohë që në përgjithësi mund të përdorni ndonjë plan për të shkuar në kolegj në cilindo shtet, duhet të kontrolloni nëse mund të zbatohen disa përfitime të caktuara të taksave mbi të ardhurat e shtetit.
përmbledhje
Seksioni 529 Planet e kursimeve të Kolegjit duhet të jenë në krye të listës për prindërit dhe të tjerët që dëshirojnë të kursejnë për arsimimin e një të dashur.
Përderisa ekzistojnë disa rregulla që kërkojnë të kuptuarit, përfitimet nga tatimet dhe fleksibiliteti i pronësisë së këtyre planeve i bëjnë ato të vlefshme për investimin në kohë. Plus, përfundimisht do të kesh kënaqësinë të shohësh studentin që ndihmon të ecësh në atë fazë dhe të marrësh një diplomë të vijë koha e diplomimit.