Një strategji e thjeshtë mund të bëjë një rrugë të gjatë për të minimizuar taksat
Disa vjet më parë kur po përgatisja kthimin e taksave për një çift të martuar për vitin 2012 tatimor, kuptova se ata kishin strategjinë ideale të taksave. Ata ishin në gjendje të ulnin taksat federale të të ardhurave duke zotëruar një shtëpi modeste, duke i vendosur fëmijët përmes kolegjit dhe duke kursyer për të dalë në pension.
Tingëllon e përsosur, por si funksionojnë numrat? Duke përdorur vitin e vitit tatimor 2012 kufijtë e IRS dhe normat tatimore që ishin të zbatueshme në atë kohë, këtu është se si kemi reduktuar të ardhurat e tyre të tatueshme.
Për të parë se si këto strategji mund të funksionojnë për ju, sigurohuni që të konsultoheni me faqen e internetit të IRS-it për normat më të larta të tatimit mbi të ardhurat federale.
Strategjia Tatimore 1: Ruajeni në një Plan 401k
Le të fillojmë me profilin e tyre. Çifti paraqet një kthim të përbashkët të taksave dhe ka tre fëmijë: dy në kolegj dhe një në shkollë të mesme. Midis të dyve, ata fitojnë $ 76,500 në paga. Secili i largon 5.000 dollarë në planet e kursimeve 401k të pensioneve, të cilat reduktojnë pagat e tyre të tatueshme me 10.000 dollarë. Tani, çifti tatohet vetëm në $ 66,500. (Kjo gjithashtu ndodh të ardhurat bruto të rregulluara të tyre.)
Strategjia e Taksave 2: Bleni një Shtëpinë & Elementizoni Dedukimet tuaja
Për shkak se ata zotërojnë një shtëpi, çifti ka të drejtë të veçojë zbritjet e tyre . Përveç një interesi hipoteke prej $ 16,000, çifti gjithashtu ka tatime të pasurive të paluajtshme (një tjetër $ 5,000), donacione në kishën e tyre (rreth 3,700 dollarë), dhe le të mos harrojmë taksat mbi të ardhurat e shtetit të cilat u mbajtën në pagesat e tyre ($ 2,500).
Zbritjet e tyre të detajuara arritën në 27.200 dollarë. Kjo, nga ana tjetër, zvogëlon AGI e tyre nga $ 66,500 në $ 39,300.
Klientët mund të zvogëlojnë të ardhurat e tyre të tatueshme me $ 19,000 për shkak të pesë përjashtimeve të tyre personale . Përjashtimet personale janë një shumë standarde për secilin tatimpagues dhe variabël që tregohet në deklaratën tatimore.
Për vitin 2012, shuma e përjashtimit personal është 3.800 dollarë, herë pesë persona (burri, gruaja dhe tre të varur) janë të barabartë me $ 19.000. Përjashtimet personale funksionojnë si një zbritje në atë që zvogëlon të ardhurat e tatueshme të çiftit.
Pas zbritjes së përjashtimeve të tyre personale, të ardhurat e tatueshme të çiftit janë $ 20,300. Kjo është shuma në të cilën llogaritet tatimi federal mbi të ardhurat. Duke përdorur normat e taksave 2012 u jep atyre një taksë mbi të ardhurat prej 2,175 $. Ne vërejmë se çifti bie në grupin e taksave prej 15% bazuar në të ardhurat e tyre të tatueshme për bashkëshortët e bashkëshortëve. Për vitin 2012, i pari 17,400 $ i të ardhurave të tatueshme tatohet me një normë prej 10%. Mbajtja e taksës prej 15% zbatohet për të ardhurat e tatueshme mbi $ 17,400 deri në $ 70,700. Megjithatë të ardhurat e tatueshme të çiftit janë vetëm $ 20,300, kështu norma 15% zbatohet vetëm për shumën me të cilën të ardhurat e tyre të tatueshme tejkalojnë $ 17,400, që është fundi i kllapa më të ulët prej 10%. Shuma e tatuar në normën 15% është $ 2,900, duke rezultuar në 435 $ në taksë duke u llogaritur. Duke kombinuar shumat nga normat tatimore 10% dhe 15%, ky çift ka një taksë federale mbi të ardhurat prej 2,175 $.
Strategjia Tatimore 3: Përdorni Kreditë Tatimore për Eliminimin e Taksave Tuaja
Dy nga fëmijët e tyre shkojnë në kolegj. Vajza e tyre më e madhe është një i lartë në një universitet shtetëror, dhe djali i tyre, i dyti më i vjetër, ishte i ri në një universitet tjetër shtetëror.
Për vitin 2012, ata kanë mundësinë të vendosin midis Kredisë së Mësimit Lifetime ose Kreditit të Mundësive Amerikane . Çifti shpenzoi $ 15,000 për mësimin e vajzës dhe 5,000 dollarë për shkollimin e djalit të tyre për vitin. Çifti mund të zgjedhë mes një Kredie të Mësuarit Lifetime me vlerë 20% të shpenzimeve të shkollimit prej 10,000 dollarë (për një kredi maksimale prej $ 2,000) ose Kreditit Amerikan të Mundësive deri në 2,500 $ për 4,000 dollarë të parë të shpenzimeve arsimore kualifikuese. si edhe shkollim.
Ose kombinimi i kredive tatimore për arsimin e lartë do të eliminonte plotësisht 2.175 dollarë çiftit në taksën federale të të ardhurave. Por në rastin e tyre, Kredia për Mundësi Amerikane ka punuar më mirë, pasi 40% që kredia tatimore është e rikthyeshme. Me dy kredi amerikane të mundësive në shumën maksimale prej 2,500 $, kjo është 5.000 dollarë në kredi tatimore.
Gjashtëdhjetë për qind e asaj shume, ose $ 3000, kompenson taksën federale të të ardhurave prej 2,175 $. Kjo pjesë e kredisë për mundësi amerikane është e pakthyeshme, kështu që kjo pjesë e kredisë tatimore zvogëlon tatimin federal mbi të ardhurat në zero, por jo nën zero.
Dyzet për qind e kredisë së Opportunity të tyre amerikane ishin të pakthyeshme, kështu që 2,000 dollarë të asaj kredie u trajtuan sikur të ishte një pagesë tatimore. Kreditë e rimbursueshme funksionojnë vetëm si mbajtja në burim dhe pagesa të tjera të taksave dhe çdo shumë e tepërt mbi detyrimin federal të tatimit mbi të ardhurat rimbursohet nga IRS. Për këtë çift, ata morën një rimbursim tatimor që ishte 2,000 dollarë më i lartë se shuma e tatimit që kishin paguar përmes mbajtjes në burim.
Strategjia Tatimore 4: Rregullo Mbulimin Tuaj dhe Jepni Rimbursimin Tatimor me mençuri
Pra, çifti merr një rimbursim të plotë të të gjitha mbajtjes së tyre, plus një shumë shtesë nga pjesa e rimbursueshme e Credit Opportunity Amerikan. Ata vendosën të përdorin një pjesë të rimbursimit të tyre për të hapur RRA IRAs për të dy bashkëshortin dhe gruan (deri në $ 5,000 secili për vitin 2012), dhe për të vënë pjesën tjetër në disa certifikata bankare të depozitimit për fondin e vajzave të tyre më të vogla.
Siç mund ta shihni, nganjëherë pushimet e taksave janë një gjë shumë e mirë. Duke e zotëruar një shtëpi, duke vënë fëmijët e tyre nëpër kolegj dhe duke kursyer për pension, ky çift ka arritur të eliminojë faturën e tyre tatimore.