A nuk merrni kapur jashtë roje nga faturën tuaj tatimore në pension.
Çdo lloj të ardhurash që do të merrni do të ketë rregulla të ndryshme tatimore që zbatohen për të. Për të vlerësuar taksat tuaja në pension, duhet të dini se si çdo burim i të ardhurave shfaqet në kthimin tuaj të taksave.
Më poshtë unë kam shënuar se si gjashtë llojet më të zakonshme të të ardhurave të daljes në pension janë tatohen. Pastaj unë jap një shembull se si të vlerësoni normën tuaj tatimore dhe taksat totale në pension.
1. Të Ardhurat e Sigurimeve Shoqërore
Nëse burimi juaj i vetëm i të ardhurave të pensionit është Sigurimi Social , atëherë ndoshta nuk do të paguani ndonjë taksë në pension. Nëse keni burime të tjera të të ardhurave, atëherë një pjesë e të ardhurave të Sigurimeve Shoqërore do të tatohen. Një formulë përcakton shumën e sigurimit tuaj social që është i tatueshëm. Rezultati është që ju mund të keni për të përfshirë deri në 85% të përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore si të ardhura të tatueshme në kthimin tuaj të taksave.
Shuma që është e tatueshme (diku zero deri në tetëdhjetë e pesë përqind) varet nga sa të ardhura të tjera ju keni përveç Sigurimeve Shoqërore. IRS e quan këtë të ardhura të tjera "të ardhura të kombinuara", dhe në tabelën e taksave, ju lidhni të ardhurat e kombinuara në një formulë për të përcaktuar se sa nga përfitimet tuaja do të tatohen çdo vit.
Pensionistët me një shumë të lartë të të ardhurave mujore të pensioneve do të paguajnë tatime mbi 85% të përfitimeve të tyre të sigurimeve shoqërore, nd shkalla e përgjithshme e taksave mund të zhvillohet diku nga 15% deri në 45%. Pensionistët me pothuajse asnjë të ardhur tjetër përveç Sigurimeve Shoqërore ka të ngjarë të marrin përfitimet e tyre pa taksa dhe të mos paguajnë taksat mbi të ardhurat në pension.
2. IRA dhe 401 (k) Tërheqje
Shumica e tërheqjeve nga llogaritë e daljes në pension tatohen në pension. Kjo do të thotë që tërheqjet e IRA-s, si dhe tërheqjet nga planet 401 (k), 403 (b) plane, 457 plane, etj., Janë raportuar në kthimin tatimor si të ardhura të tatueshme. Shumica e njerëzve do të paguajnë disa taksa kur tërheqin para nga IRA-ja ose planet e tjera të daljes në pension.
Shuma e tatimit që paguani varet nga shuma totale e të ardhurave dhe zbritjeve që keni dhe çfarë klase tatimore jeni në atë vit. Për shembull, nëse keni një vit me më shumë zbritje sesa të ardhura (si për shembull një vit me shumë shpenzime mjekësore), atëherë nuk mund të paguani tatimin mbi tërheqjet për atë vit.
Ekziston një lloj i llogarisë së pensionit ku tërheqjet zakonisht janë pa taksa. Nëse bëhet siç duhet, nuk do të paguani asnjë taksë për pension në tërheqjet e Roth IRA .
3. Pensionet
Shumica e të ardhurave pensionale do të tatohen. Mënyra më e lehtë për të përcaktuar gjasat që të ardhurat tuaja të pensionit do të tatohen është të përdorni një udhëzues të thjeshtë: nëse hyri para taksës atëherë kur e tërhiqni, do të tatohen. Shumica e llogarive të pensioneve janë financuar me të ardhura para tatimit, që do të thotë se shuma e përgjithshme e të ardhurave tuaja vjetore të pensioneve do të përfshihet në kthimin tatimor si të ardhura të tatueshme çdo vit.
Në këtë rast, ju mund të kërkoni që tatimet të mbahen direkt nga kontrolli i pensionit.
Nëse një pjesë e llogarisë suaj të pensionit është financuar me dollarë pas taksave atëherë çdo vit një pjesë e të ardhurave tuaja pensionale do të tatohen dhe një pjesë nuk do të .
4. Shpërndarjet e Anuitetit
Nëse pensioni juaj është në pronësi të një IRA ose një llogarie tjetër të daljes në pension, atëherë rregullat e taksave në pjesën për tërheqjet e IRA-s do të zbatohen për çdo tërheqje ose pagesa të pensioni që merrni nga ajo pensioni.
Nëse pensioni juaj është blerë me dollarë pas taksave (që nuk do të blihen brenda një IRA ose një llogarie tjetër të daljes në pension) atëherë rregullat tatimore që zbatohen varen nga ajo lloj pensioni që blini.
- Të ardhurat nga një pensioni i menjëhershëm- Një pjesë e çdo pagese që merrni nga një pensioni i menjëhershëm konsiderohet kthim i principalit dhe një pjesë konsiderohet interes. Vetëm pjesa e interesit do të përfshihet në të ardhurat tuaja të tatueshme. Çdo vit kompania e pensioneve mund t'ju tregojë se çfarë është raporti i përjashtimit tuaj, i cili tregon se sa nga të ardhurat e pensioneve që merrni, mund të përjashtoheni nga të ardhurat e tatueshme.
- Tërheqjet nga një anuitet fiks ose i ndryshueshëm - Rregullat tatimore për këto lloje të anuiteteve thonë se fitimet duhet të tërhiqen së pari, që do të thotë nëse llogaria juaj është më e vlefshme se ajo që ju kontribuat, kur merrni tërheqje, fillimisht do të tërheqni fitimet ose fitim investimi, dhe të gjitha do të jenë të ardhura të tatueshme për ju. Sapo të tërhiqni të gjitha fitimet tuaja, atëherë do të tërhiqni kontributet tuaja origjinale (të quajtura kosto bazë) dhe ato nuk janë të përfshira në të ardhurat tuaja të tatueshme.
5. Të ardhurat nga investimet
Ju do të paguani tatime mbi çdo divident, të ardhura nga interesi, ose fitime kapitale, ashtu siç keni bërë para se të jeni në pension. Këto lloje të të ardhurave nga investimet raportohen në një formular tatimor 1099 çdo vit, i cili ju dërgohet direkt nga institucioni financiar që mban llogaritë tuaja.
Nëse shitni sistematikisht investime për të gjeneruar të ardhura të daljes në pension, secila shitje do të gjenerojë një fitim ose humbje afatgjatë të kapitalit dhe ky fitim ose humbje do të raportohet në kthimin tatimor. Nëse burimet e tjera të të ardhurave nuk janë shumë të larta, mund të kualifikoheni për normën tatimore zero për qind të fitimeve kapitale - që do të thotë se nuk do të paguani asnjë taksë mbi të gjitha ose një pjesë të fitimeve tuaja kapitale për atë vit.
Nëse zotëroni investime që nuk janë brenda një llogarie të daljes në pension, mund të mësoni se si të menaxhoni fitimet dhe humbjet tuaja kapitale për të ulur taksat që ju paguani në pension.
Jo çdo burim i rrjedhës së parasë nga investimet llogaritet si e ardhur e tatueshme. Për shembull, supozoni se posedoni një CD të bankës. CD-ja maturohet në shumën prej $ 10,000. Kjo $ 10,000 nuk është e ardhura shtesë e tatueshme që do të raportohet në kthimin tatimor - vetëm interesi që ai fiton raportohet. Por të gjithë $ 10,000 janë në dispozicion si rrjedhë të parave që ju mund t'i përdorni për të mbuluar shpenzimet.
6. Fitimet me shitjen e shtëpisë tuaj
Nëse keni jetuar në shtëpinë tuaj për të paktën dy vjet atëherë ka shumë të ngjarë që nuk do të paguani tatime mbi fitimet nga shitja e shtëpisë tuaj nëse nuk keni fitime më të mëdha se 250,000 dollarë nëse janë të vetme, ose 500,000 dollarë në qoftë se jeni i martuar. Nëse merrni me qira shtëpinë tuaj për pak kohë, rregullat bëhen më komplekse dhe ka shumë të ngjarë që do të duhet të punoni me një profesionist tatimor për të përcaktuar se si duhet të raportohet ndonjë fitim.
Për të vënë gjithë këtë së bashku, ju mund të bëni një kthim tatimor "tallës" për të vlerësuar taksat tuaja në pension. Një shembull vijon.
Llogaritja e normës tatimore në pension
Norma juaj e tatimit në pension do të varet nga shuma juaj e përgjithshme e të ardhurave dhe zbritjeve. Për të vlerësuar listën e tatimit në listë çdo lloj të ardhurash, dhe sa do të tatohen. Shtoni atë lart. Pastaj ulni atë numër me zbritjet dhe përjashtimet e pritshme.
Për shembull, supozoni se jeni i martuar dhe do të keni 20,000 dollarë të Sigurimeve Shoqërore, 25,000 dollarë në vit në të ardhurat e pensionit, ju presin të tërhiqni 15,000 dollarë nga IRA-n tuaj dhe ju vlerësoni se do të keni 5,000 $ në vit të të ardhurave afatgjata të fitimit nga kapitali shpërndarjet e fondeve të përbashkëta. Ju shtoni të ardhurat tuaja të zakonshme (duke mos përfshirë fitimet kapitale) duke përdorur 85% të përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore dhe merrni $ 57,000.
Zbritja tuaj standarde dhe përjashtimet personale shtojnë deri në $ 20,800. Kjo e vë të ardhurat e tatueshme të vlerësuar në $ 36,200. Ju shikoni normat e tatimit 2017 dhe shihni se ju vë në kllapa tatimore prej 15%. Ndërsa normat e taksave janë në nivele, ju do të paguani 10% në 9,325 dollarë të parë të të ardhurave të tatueshme dhe 15% në të ardhurat që bien në mes $ 9,326 dhe $ 37,950. Kjo e bën llogarinë tuaj të parashikuar tatimore $ 4,963. Ndërsa jeni në kllapa tatimore prej 15% ose më e ulët, fitimet tuaja kapitale do të kualifikohen për normën zero për qind të fitimeve kapitale dhe nuk do të tatohen. Për të paguar taksat në kohën e duhur mund të vendosni pagesat tatimore tremujore prej $ 1,240 për tremujor, ose mund të kërkoni që pensioni juaj të mbajë tatimin në rreth 20%.
Ka sigurisht mënyra për të strukturuar të ardhurat e daljes në pension në mënyrë që të paguani tatime më të ulëta në daljes në pension-ajo do të kërkojë një hulumtim nga ana juaj ose ndihmë nga një planifikues profesionist i daljes në pension apo këshilltar tatimor.