Rregullat për IRAs trashëguar nga një bashkëshort
Nëse keni trashëguar një IRA nga dikush tjetër, përveç një bashkëshorti, zbatohet një sërë rregullash të ndryshme.
Nëse keni trashëguar një IRA tradicionale nga Bashkëshorti juaj
Ka dy lloje kryesore të IRAs që ju mund të trashëgoni një IRA tradicionale ose një Roth IRA .
Nëse trashëgoni një IRA tradicionale nga bashkëshorti juaj, keni tre zgjedhje kryesore. Rregullat për Roth IRAs janë të ndryshme.
Ju Mund të Cash It In
Ju do të paguani taksa mbi të ardhurat mbi shumën e tërhequr kur të keni para në IRA, por nuk do të aplikohen taksat e ndëshkimit pavarësisht moshës tuaj. Kjo është një gjë e mirë sepse normalisht shpërndarjet IRA para moshës 59 vjeçare 1/2 janë subjekt i një tatimi të hershëm prej 10 për qind të ndëshkimit IRA .
Por edhe duke marrë taksa ndëshkuese jashtë tabelës, arkëtimi në IRA mund të mos jetë zgjedhja juaj më e mirë. Duhet të kesh parasysh kllapa juaj e taksave . Arkëtimi në një IRA të madhe mund të thotë që nga 25 për qind në 39.6 për qind të saj shkon drejt taksave federale. Taksat shtetërore mbi të ardhurat do të aplikohen gjithashtu. Ju mund të jeni më mirë të tërheqni paratë si ju nevojiten në vend të arkëtimit në të gjithë IRA-n e trashëguar të gjitha në të njëjtën kohë.
Ju mund ta trajtoni IRA si tuajin
Ju mund ta trajtoni IRA si tuaj duke e quajtur veten si pronar i llogarisë ose duke rrokullitur IRA-në e trashëguar në llogarinë tuaj të IRA-s.
Kjo shpesh mund të jetë zgjedhja juaj më e mirë nëse jeni mbi moshën 59 vjeçare dhe / ose bashkëshorti juaj ishte më i vjetër se ju. Kjo ju lejon të vononi marrjen e shpërndarjeve minimale të kërkuara , të quajtura RMD, për aq kohë sa të jetë e mundur. Nëse vendosni ta trajtoni IRA-në si tuajin, RMD-të e ardhshme do të përcaktohen në bazë të moshës tuaj duke filluar me vitin kur bëheni pronar.
Ja një shembull: Bashkëshorti juaj ishte 72 vjeç. Ju jeni mosha 65 vjeçare. Bashkëshorti filloi të marrë RMD-të e tij në moshën 70 vjeçare. Ju zgjedhni ta trajtoni IRA-n e trashëguar si tuajin. Ju nuk keni nevojë të merrni RMD vjetor derisa të arrini moshën 70 vjeç pa marrë parasysh faktin se bashkëshorti juaj e ka bërë këtë. Ora rifreskon në mënyrë efektive.
Avantazhi në këtë është vazhdimi i shtyrjes së taksave. Mbani në mend se nëse jeni mbi moshën 59 vjeç, ju mund të bëni tërheqje nëse keni nevojë për para dhe nuk do të aplikohet tatimi penal. Ju nuk jeni të detyruar ta bëni këtë derisa të arrini moshën 70 vjeçare.
Por këtu është një paralajmërim: Nëse nuk jeni akoma 59/2 dhe ju vendosni ta trajtoni IRA-në si tuajin, shpërndarjet tuaja do të jenë subjekt i një tatimi penal prej 10 për qind.
Ju mund ta trajtoni veten si Përfitues
Kjo mund të jetë zgjedhja juaj më e mirë nëse jeni nën moshën 59 vjeçare 1/2 dhe / ose jeni më i vjetër se bashkëshorti juaj. Kur e vendosni llogarinë në mënyrë që të konsiderohet përfituesi i IRA-së së trashëguar në vend të pronarit, shpërndarjet minimale të kërkuara përcaktohen nga mosha e bashkëshortit tuaj në kohën e vdekjes së tij. Kjo paraqet dy mundësi.
Nëse bashkëshorti juaj vdiq pasi RMD-të e tij filluan sepse ai ishte mbi moshën 70 vjeçare, ju duhet të merrni shpërndarjet në bazë të më të gjatë:
- Jetëgjatësia e bashkëshortit tuaj të vdekur bazuar në orarin e tij të mëparshëm të RMD ose
- Jetëgjatësia juaj e vetme e jetës
Nëse bashkëshorti juaj vdiq para se të fillonte RMD-ja e tij, ju mund të shtyni shpërndarjet derisa RMD-të e tij të kenë filluar dhe të marrin shpërndarjet pastaj mbi jetëgjatësinë tuaj të vetme.
Përparësia e kësaj zgjedhjeje është se ju mund të merrni tërheqje nëse është e nevojshme dhe nuk do të aplikoni asnjë taksë ndëshkuese nëse nuk jeni akoma 59 1/2. Dhe nëse jeni më i vjetër se bashkëshorti juaj, ju mund të shtyni RMD-të derisa bashkëshortit tuaj të mos iu kërkohet t'i merrni ato, gjë që do të jetë një datë e mëvonshme sesa mosha juaj 70 1/2.
SHËNIM: Asgjë në këtë artikull nuk është menduar si këshilla. Është e rëndësishme që me kujdes të peshoni mundësitë tuaja bazuar në nevojat e rrjedhës së parasë dhe gjendjen tuaj tatimore, në mënyrë ideale pas konsultimit me një profesionist financiar.