Si të përdorim 72 (t) pagesa për tërheqje të hershme të IRA-s

Përdorni një sërë pagesash periodikisht të barabarta për qasje falas pa dënime

Rregulli i pagesës periodike substancialisht të barabartë ju lejon të merrni para nga një IRA para 59 ½ dhe të shmangni tatimin e hershëm të tërheqjes prej 10% . Kjo qasje gjithashtu referohet si 72 (t) pagesa sepse rregulli bie nën seksionin e kodit IRS 72 (t).

Për të përdorur pagesat 72 (t), të ashtuquajtura pagesa SEPP, duhet të tërheqni paratë sipas një orari të caktuar . IRS ju jep tre metoda të ndryshme për të llogaritur orarin tuaj të veçantë të tërheqjes.

Më poshtë i mbuloj secila nga këto tri metoda, dhe çfarë duhet të dini para se të përdorni ndonjë prej tyre.

Para se të filloni 72 (t) pagesat e SEPP nga një IRA

Kur filloni të merrni 72 (t) pagesa SEPP, duhet të mbani orarin e pagesës për 5 vjet ose deri sa të arrini moshën 59 ½, cilado që vjen më vonë (përveç nëse jeni me aftësi të kufizuara ose vdisni). Nëse devijoni nga orari juaj para se koha e duhur të ketë kaluar, tatimi mbi ndëshkimin mund të vendoset në të gjitha shumat e tërhequra deri në atë pikë. Për këtë arsye, përpara se të filloni një plan tërheqje 72 (t):

• kontrolloni për të parë nëse kualifikoheni për ndonjë nga përjashtimet e tjera të ndëshkimit të hershëm të tërheqjes nga IRA , të tilla si përjashtimet për shpenzimet mjekësore, blerjet e para në shtëpi etj.
• sigurohuni që ju të mos jeni në vështirësi financiare dhe të keni kreditorë. Ndërkohë që është e mundur të tërhiqet nga një IRA në një përpjekje për të "ruajtur" gjërat, ende mund të përfundoni në falimentim pa fonde të ruajtura për vitet e tua të mëvonshme.

Si të llogarisni dhe zgjidhni opsionin më të mirë për tërheqje prej 72 (t)

Nëse as njërën nga opsionet e mësipërme nuk zbatohet për ju, atëherë shikoni opsionet tuaja për një sërë pagesash periodikisht të barabarta. Ju nuk duhet të kaloni nëpër këto llogaritjet, pasi mund të përdorni një nga kalkulatritorët online 72 (t) të listuar më poshtë, por është e rëndësishme të kuptoni se si funksionojnë kalkulimet.

1. Shpërndarja minimale e kërkuar (RMD): Filloni duke shikuar moshën tuaj të arritur në tryezën e duhur të IRS, e cila më pas do t'ju tregojë se çfarë ndarës do të përdorni për moshën tuaj. Ju pastaj ndani bilancin e llogarisë tuaj në fund të vitit nga divizioni dhe kjo është shpërndarja juaj për vitin. Kjo metodë kërkon që ju të rillogaritni shumën e kërkuar të tërheqjes çdo vit në bazë të bilancit tuaj të ri para vitit të kaluar dhe moshës së arritur. Kjo është e vetmja nga tre metodat në të cilat shuma e tërheqjes do të ndryshojë nga viti në vit.
2. Amortizimi: Kjo metodë e tërheqjes krijon një orar vjetor të tërheqjes që llogaritet ashtu si skema e pagesës në një hipotekë. Merrni raportin më të fundit të bilancit të llogarisë (siç është bilanci në pasqyrën e llogarisë tremujore ose mujore), supozoni një normë interesi të arsyeshme (IRS thotë se nuk mund të përdorni një normë më të madhe se 120% të normës mesatare federale të aplikueshme (AFR ), dhe të krijoni një plan pagese vjetore bazuar në tabelën e përshtatshme të jetëgjatësisë (jeta e vetme, jeta e përbashkët me përfituesin tuaj jo bashkëshorte ose tabela e jetesës uniforme nëse bashkëshorti juaj është më shumë se 10 vjet më i ri se ju).
3. Annuitization: Ky opsion përdor një metodë ashtu si një pension ose kompani sigurimi përdor për të përcaktuar shumat e pagimit të pensioni jetësor. Ju merrni balancën e llogarisë më të fundit të raportuar dhe e ndani atë me një faktor të anuitetit i cili është publikuar në tabelën e vdekshmërisë në Shtojcën B të Rev. Rul. 2002-62 .

Të dy opsionet e amortizimit dhe anuizitimit më lart rezultojnë me një shumë fikse vjetore të pagesës dhe duhet të qëndroni me atë afat deri në 5 vjet ose deri sa të arrini moshën 59 ½ nëse nuk bëni një kalim një herë në metodën e pagesës së RMD.

Online 72 (t) Calculator

Nuk ka asnjë arsye që të përpiqeni t'i llogaritni këto opsione në tuaj. Përdorni një nga dy llogaritësit në internet më poshtë për të llogaritur të tre oraret për ju.

• 72 (t) Calculator nga CalcXML: Ky kalkulator ju lejon të caktoni një normë rritjeje përveç "normës së arsyeshme" të interesit të përdorur në opsionet e llogaritjes. Shkalla e rritjes përdoret për t'ju treguar se cila do të rritet bilanci i llogarisë tuaj (pas tërheqjeve të aplikueshme) nëse arrin atë normë kthimi. Ky kalkulatri gjithashtu siguron një grafik dhe orar për secilin opsion dhe ofron mundësinë për të gjeneruar raportin tuaj PDF.

• 72 (t) Llogaritësi i llogarisë bankare: Ky llogaritës ka shirita rrëshqitës që ju lejon të rregulloni lehtësisht inputet, por tipari më i mirë i tij është teksti poshtë grafikut, i cili siguron mjaft informata shtesë të hollësishme.