Arkëtimi i IRA-s tuaj të trashëguar, përkundër shtrirjes së IRA-së tuaj të trashëguar
Më poshtë është lista e katër opsioneve që mund të keni kur të vendosni se çfarë të bëni me IRA-n tuaj të trashëguar tradicional . Por, para se t'i përshkruani opsionet, duhet të njihni tri gjëra të rëndësishme: (1) Ju nuk do të lejoheni të rrokni mbi IRA-në e trashëguar në IRA-n tuaj, por kjo nuk është thjesht një opsion (2) të marrë shpërndarjet nga IRA trashëguar pa paguar dënimin prej 10% për tërheqje të hershme , dhe (3) Arsyeja që vazhdoj të përsëris që mund të zgjedhësh nga opsionet e ndryshme është sepse jo të gjithë kujdestarët e IRA ofrojnë të katër opsionet për jo bashkëshorte përfituesit e IRAs tradicionale. Përveç kësaj, disa nga zgjedhjet tuaja mund të jenë të kufizuara për shkak të moshës së pronarit të llogarisë në kohën e vdekjes së tij dhe bashkëshortët e mbijetuar mund të kenë mundësi që janë shumë të ndryshme nga përfituesit jo-bashkëshortorë . Kështu, së pari duhet të pyesni kujdestarin e IRA-s se cilat opsione specifike keni në lidhje me IRA-n tuaj të trashëguar përpara se të vendosni se çfarë të bëni në situatën tuaj të veçantë.
4 Opsionet për përfituesit jo-bashkëshortorë të IRA-ve të trashëguara
Opsioni # 1 - Cash Out IRA në 5 Vite . Ju, si përfitues jo-bashkëshortor IRA, do të lejohen të tërheqin të gjitha fondet nga IRA deri më 31 dhjetor të vitit të pestë pas vdekjes së pronarit të IRA-s. Nëse zgjidhni këtë opsion, atëherë çdo tërheqje do të përfshihet në të ardhurat tuaja të tatueshme gjatë vitit kur fondet tërhiqen.
Ju nuk keni për të marrë shpërndarjet në këste, por duhet të tërhiqni të gjitha fondet në çdo kohë përpara datës 31 dhjetor të aplikueshme.
Opsioni # 2 - Merrni Shpërndarjet Minimale të Kërkuara Për Jetëgjatësinë Tuaj . Ju, si përfitues jo-bashkëshortor i IRA-s, mund të jeni në gjendje të merrni shpërndarjet minimale të nevojshme gjatë jetëgjatësisë tuaj, duke e lënë pjesën më të madhe të llogarisë të vazhdojë të rritet në një mënyrë të shtyrë nga taksat . Shpesh është referuar si një " Stretch IRA ". Nëse jeni dukshëm më i ri se pronari i llogarisë IRA dhe ju mund të zgjidhni këtë mundësi, atëherë ju potencialisht do të jeni në gjendje të krijoni një vezë të vogël fole për veten tuaj. Me këtë, do të jeni në gjendje të merrni më shumë se shpërndarjen minimale të kërkuar në çdo vit nëse keni nevojë ta bëni këtë. Ashtu si me opsionin # 1, secila shpërndarje e marrë do të përfshihet në të ardhurat e tatueshme gjatë vitit kur fondet tërhiqen. Për të zgjedhur këtë opsion, duhet të krijoni një llogari të veçantë të trashëguar IRA në emrin e pronarit të llogarisë së vdekur për përfitimin tuaj dhe të merrni shpërndarjen tuaj të parë minimale të nevojshme deri më 31 dhjetor të vitit pas vitit të vdekjes së pronarit të llogarisë. Për shembull, llogaria e trashëguar e IRA-së do të titullohej "John Doe, IRA (i vdekur 1/1/13), FBO Sally Doe, përfitues." Gjithashtu, ju duhet të jeni në gjendje të emëroni përfituesit tuaj primar dhe sekondar nëse vdisni dhe fondet mbesin ende në IRA-n tuaj të trashëguar.
Opsioni # 3 - Merrni Shpërndarjet Minimale të Kërkuara mbi Pritshmërinë Jetëgjatësore të Përfituesit më të Vjetër . Ju, si përfitues jo-bashkëshortor IRA, mund të jeni në gjendje të merrni shpërndarjet minimale të kërkuara gjatë jetëgjatësisë së përfituesit më të vjetër të IRA-s. Do të jetë rezultati nëse pronari i llogarisë së IRA-s ka emëruar më shumë se një përfitues të IRA-s dhe llogaritë e trashëguara të IRA-s nuk janë krijuar për secilin përfitues të IRA-s deri më 31 dhjetor të vitit pas vitit të vdekjes së pronarit të llogarisë. Ashtu si me opsionet # 1 dhe # 2, secila shpërndarje e marrë do të përfshihet në të ardhurat tuaja të tatueshme gjatë vitit kur fondet tërhiqen.
Opsioni # 4 - Cash Out IRA Menjëherë . Ju, si përfitues jo-bashkëshortor i IRA-s, mund të tërhiqni 100% të llogarisë së IRA-s dhe të vendosni fondet në xhepin tuaj.
Nëse zgjidhni këtë opsion, atëherë 100% e llogarisë do të përfshihet në të ardhurat tuaja të tatueshme gjatë vitit të tërheqjes. Meqenëse zgjedhja e këtij opsioni mund të ju godasë shumë në një nivel më të lartë të tatimit mbi të ardhurat , do të jetë e rëndësishme të mos shpenzoni të gjitha fondet gjatë vitit në të cilin ato janë tërhequr dhe në vend të kësaj të lënë fonde të mjaftueshme për të paguar faturën e tatimit mbi të ardhurat. Përndryshe, ju mund të gjeni veten në telashe me IRS.
Çfarë ndodh nëse nuk bëni asgjë?
Shënoni 31 dhjetor të vitit pas vitit të vdekjes së pronarit të IRA-s në kalendarin tuaj sepse do t'ju duhet të vendosni se çfarë të bëni me IRA-n tuaj të trashëguar para ose para kësaj date. Nëse nuk bëni asgjë nga kjo datë, atëherë Opcioni # 1 i listuar më sipër do të bëhet i detyrueshëm dhe do t'ju kërkohet të tërhiqni çdo gjë nga llogaria e IRA-s deri në fund të vitit të pestë pas vitit të vdekjes së pronarit të llogarisë së IRA-s.
Çfarë duhet të bëni?
Nëse keni trashëguar një IRA, atëherë ju lutemi, mos pyesni kujdestarin e IRA-s për këshilla se çka të bëni me trashëgiminë tuaj dhe ju lutemi mos e tërhiqni sa më parë 100% të fondeve. Në vend të kësaj, ngadalësoni, merrni frymë thellë dhe më pas konsultohuni me një avokat të planifikimit të pasurisë , një kontabilist tatimor dhe një këshilltar financiar për të përcaktuar se cili opsion do të punojë më mirë në situatën tuaj.