Çfarë është një IRA?
Një llogari individuale e daljes në pension (IRA) është një llogari me tipare tatimore që ndihmojnë individët të kursejnë për shpenzimet e daljes në pension. Gjithashtu të njohur si një aranzhim individual i daljes në pension, këto llogari mund të mbajnë kursimet e daljes në pension nga disa burime, duke përfshirë kontributet që individi i bën llogarisë dhe kursimeve që kanë ardhur fillimisht nga një plan pensionimi i sponsorizuar nga punëdhënësi.
Llojet e IRAs
Një IRA është një lloj llogarie që mund të duket si ndonjë llogari tjetër. Por karakteristikat e taksave bëjnë llogaritë e daljes në pension të ndryshme nga llojet e tjera të llogarive. Ligjvënësit kanë hartuar këto llogari për të nxitur kursimet e pensionit, kështu që ka përfitime të mundshme për përdorimin e llogarive - dhe ka kufizime për të dekurajuar tërheqjet e hershme.
Ka dy lloje IRAs, dhe taksat trajtohen ndryshe në secilën prej tyre. Para se të vendosni se cili lloj i IRA-s të përdorë ose të bëjë një kontribut, diskutoni qëllimet tuaja dhe situatën tuaj me një profesionist tatimor.
- IRAs tradicionale ofrojnë rritje të shtyrjes së taksave: Të ardhurat dhe llogaritë nuk tatohen çdo vit, ashtu siç do të ishte në një llogari bankare standarde. Në vend të kësaj, mund të riinvestosh çdo fitim dhe të përfitosh nga përzgjedhja në llogari . Ju gjithashtu mund të merrni përfitime tatimore në formën e një zbritje për para që ju kontribuoni në një IRA tradicionale, duke ju lejuar të shtoni paratë "para tatimit" në llogari. Sidoqoftë, mund të mos keni të drejtë për zbritje në varësi të të ardhurave ose përfitimeve që merrni në vendin tuaj të punës, kështu që mund t'ju duhet të bëni kontributet pas taksave. Kur merrni fonde nga llogaria (për ta shpenzuar atë në pension, për shembull), çdo fond që kurrë nuk është tatuar - çdo kontribut dhe fitim para tatimit - trajtohen si të ardhura gjatë vitit që merrni shpërndarjen.
- Roth IRAs ofrojnë rritje të taksave. Në vend që të merrni potencialisht një zbritje për kontributet, do të kontriboni me dollarë pas taksave në llogari. Kur merrni shpërndarjet në pension, ju merrni të gjitha paratë pa taksa (duke supozuar që ju i përmbushni të gjitha kërkesat e IRS). Me fjalë të tjera, ju merrni kontributet tuaja origjinale dhe çdo fitim pa taksa. Roth IRAs kanë kufizime shtesë, duke përfshirë një periudhë pritëse pesëvjeçare dhe kufijtë e të ardhurave që mund t'ju pengojnë të kontribuoni. Kjo do të thotë që në përgjithësi mund të merrni kontributet tuaja nga një Roth në çdo kohë pa ndonjë taksë ose dënim, por mund të keni pasoja tatimore nëse largoni fitimet nga llogaria.
- Rollover IRAs janë IRAs tradicionale që marrin fonde nga një tjetër llogari pensionimi. Për shembull, mund të rrokullisni pasuritë e para 401 (k) në një rollover IRA. Në të kaluarën, këto pasuri mund të jenë mbajtur të ndara, por kombinimi i aseteve aktualisht është norma.
- Planet e punëdhënësit si SEP dhe SIMPLE janë gjithashtu teknikisht IRAs. Ata kanë veçori që janë të ngjashme me IRA-të tradicionale, por rregullat janë të ndryshme, sepse ato janë të dizajnuara për bizneset e vogla ose individët e vetëpunësuar. Kufijtë e kontributeve janë më të larta dhe disa punonjës nuk mund të kërkohet të marrin shpërndarjet nga llogaria gjatë kohës që punojnë ende për punëdhënësin.
Karakteristikat e taksave
Këto llogari mund t'ju ndihmojnë të kurseni një sasi të konsiderueshme të parave për daljen në pension. Megjithatë, rregullat e IRS kufizojnë përfitimet tatimore në mënyrë që Thesari amerikan të vazhdojë të marrë fonde. Kjo faqe ofron një pasqyrë hyrëse, por nuk është një listë e plotë e rregullave. Ka gjithmonë komplikime dhe detaje të lehta për t'u humbur, dhe disa strategji të sofistikuara mund t'ju lejojnë të punoni ligjërisht rreth disa prej rregullave. Vizito me një profesionist tatimor për të marrë këshilla të individualizuara se si të menaxhoni kursimet tuaja.
Kufijtë e kontributit: IRS kufizon shumën maksimale që ju mund të kontribuoni për një IRA standarde çdo vit. Për vitin 2017 kufiri është $ 5,500, por ai numër ndryshon herë pas here me rregullimet e inflacionit. Për ata mbi moshën 50 vjeç, një kontribut shtesë "i kapur" prej $ 1,000 është i lejuar.
Mbingarkesat dhe transferimet nga llogaritë e tjera të daljes në pension përgjithësisht nuk llogariten kundër këtyre kufijve, por ka kurthe të ndërlikuara me transfertat - kështu flisni me një ekspert përpara se të lëvizni para.
Tërheqjet e hershme: IRAs janë të dizajnuara për të financuar daljen në pension. Ndërsa ju jeni i lejuar të dalin në pension në çdo moshë , IRS përdor moshën 59 ½ si moshën në të cilën ju mund të shmangni disa dënime tatimore për tërheqjet nga IRAs. Ju mund të merrni shpërndarjet para kësaj kohe, por mund t'ju duhet të paguani penalitete tatimore (përveç tatimit mbi të ardhurat) për tërheqjet e hershme nëse nuk i plotësoni disa kritere ose përdorni strategji të përparuara. Kjo ndëshkim zakonisht është 10 për qind e shumës që tërhiqni, por mund të jetë 25 për qind për planet e thjeshta IRA.
RMD-të: Për shkak se keni paratë para taksave në IRA-të tradicionale, përfundimisht duhet të filloni të grumbulloni para dhe të gjeneroni të ardhura tatimore. Pas moshës 70 ½, mandatet e IRS-së kërkojnë shpërndarjet minimale (RMD) nga IRAs tradicionale, të cilat janë projektuar për të nxjerrë llogarinë tuaj mbi jetëgjatësinë tuaj. Roth IRAs nuk kanë RMDs për kontribuesin origjinal, por trashëguar Roth IRAs duhet të përdorin RMDs.
Para taksave ose pas taksave? Aftësia për të zbritur kontribute në një IRA tradicionale ka qenë një tipar tërheqës për dekada të tëra. Kursarët mund të reduktojnë potencialisht të ardhurat e tyre të tatueshme, gjë që e bën më të lehtë të përballojë kontributin. Megjithatë, ata po zgjedhin të paguajnë taksat më vonë në vend të sotëm. Nëse nuk ka kuptim apo jo kjo është e panjohur - ne nuk e dimë se çfarë normash tatimore do të duket si në të ardhmen, ose se si sistemi tatimor mund të ndryshojë në mënyra të paparashikuara. Roth IRAs lejojnë kursimtarët që të parapaguajnë taksat, por përsëri, ka disa të panjohura (si ku do të shkojnë normat e taksave, si mund të ndryshojnë rregullat dhe më shumë). Nëse keni më shumë në llogaritë tradicionale se sa do të preferonit, mund të konvertoheni nga një IRA tradicionale në Roth, por mund të ketë pasoja të papritura tatimore për ta bërë këtë.
Investimet në IRAs
Një IRA është vetëm një lloj llogarie me karakteristikat e taksave. Këto karakteristika nuk kanë një ndikim të rëndësishëm në zgjedhjet tuaja për investime - mendoni për një IRA si një "mbështjellëse" rreth ndonjë llogarie tjetër që ju njihni.
Ndërsa ka disa përjashtime, mund të përdorni pothuajse çdo lloj automjeti të investimeve kryesore brenda një IRA, duke përfshirë paratë në llogaritë e kursimeve, certifikatat e depozitave (CD) , investimet më të rrezikshme si fondet e përbashkëta ose ETF-të, etj. Investimi i duhur për ju do të varet nga disa faktorë, duke përfshirë qëllimet tuaja dhe aftësinë tuaj për të marrë rreziqe me kursimet tuaja.
Ku të Hapni një IRA
Ju mund të hapni një IRA në bankat, unionet e kreditit , firmat e investimeve dhe institucionet e tjera financiare. Pyesni ndonjë ofrues rreth llojeve të investimeve në dispozicion, tarifave vjetore të kujdestarisë dhe shpenzimeve të tjera, si dhe karakteristika të tjera për të përcaktuar se ku duhet të hapni IRA-në tuaj.
Informacion i rendesishem
Ligjet tatimore janë të ndërlikuara dhe gjërat mund të kenë ndryshuar që kur ky artikull ishte shkruar fillimisht. Është e domosdoshme të verifikoni faktet për veten tuaj para se të merrni vendime për paratë tuaja. Kontrolloni me IRS ose vizitoni një këshilltar profesionist tatimor. Ky artikull është shkruar pa ndonjë njohuri për gjendjen tuaj ose qëllimet tuaja, prandaj mos u mbështetni në këshilla financiare. Shpresojmë, ju keni disa ushqime për të menduar kur vizitoni me CPA ose me taksat tuaja profesionale.