Opsionet Nëse keni harruar të pretendoni për zbritjen e IRA-s
Pra, çfarë nëse ju hedhin në peshqir këtë vit dhe të vendosni për të lejuar dikush tjetër të merren me të?
Harroje lapsin dhe letrën ose ndonjëherë software konfuze të taksave. Ju do ta ktheni atë në një profesion tatimor në vend të kësaj. Pastaj, tatimpaguesi shikon kopjet e deklaratave tuaja tatimore për vitet e kaluara dhe vë në dukje se kurrë nuk keni marrë zbritje për kontributet vjetore që keni bërë në llogarinë tuaj tradicionale IRA .
A është e mundur ikja përgjithmonë? Jo. Ju mund të bëni disa gjëra për të rregulluar situatën në varësi të asaj se si dëshironi që tatimi i parave tuaja të daljes në pension të tatohet.
Kontributet e zbritshme kundrejt jo-zbritshme
Ju keni dy zgjedhje kur bëhet fjalë për llogaritë tradicionale të daljes në pension ose IRA-të. Ju mund të bëni kontribute të zbritshme nga tatimi, që është ajo që shumica e njerëzve bëjnë - ata kërkojnë një zbritje në kohën e taksave për paratë që ata kanë futur. Këto kontribute zvogëlojnë të ardhurat e tatueshme në vitin që i keni bërë, atëherë rriten taksat deri sa ju dalin në pension.
Kur të filloni tërheqjen e parave nga IRA juaj, tërheqjet përfshihen në të ardhurat tuaja të tatueshme, sepse nuk u tatohen herën e parë përreth - keni marrë ato zbritje për ta.
Njerëzit që presin që të jenë në një grup të ulët tatimor gjatë daljes në pension të tyre zakonisht duhet të bëjnë kontribute të zbritshme të IRA-s.
Ju gjithashtu mund të bëni kontribute të pakthyeshme në një IRA tradicionale. Këto kontribute nuk zvogëlojnë të ardhurat tuaja për qëllime tatimore, por ato vazhdojnë të rriten me tatime deri në daljen tuaj në pension dhe kur të filloni tërheqjen e parave, kontributet e pa zbritura do t'ju kthehen pa taksa.
Roth IRAs kundrejt IRAs jo-deduktive
Shumë njerëz preferojnë të kontribuojnë në një Roth IRA në vend që të japin kontribute të pakthyeshme në një IRA tradicionale. Kontributet nuk janë të zbritshme tatimore me një Roth IRA, dhe ato gjithashtu rriten pa taksa derisa të tërhiqeni. Kur të filloni tërheqjen e parave nga një Roth IRA, tërheqjet janë tërësisht pa taksa - madje edhe interesi dhe rritja e përllogaritur - për sa kohë që i keni plotësuar të gjitha kërkesat.
Njerëzit në përgjithësi preferojnë të japin kontribute të Roth IRA nëse presin që të jenë në përafërsisht të njëjtin grup taksash ose një kllapa më të lartë tatimore kur dalin në pension.
Vendimi që duhet të bëni tani
Nëse keni harruar të kërkoni zbritjet tuaja të IRA-s në vitet e kaluara, gjëja e parë që duhet të vendosni është se si dëshironi që IRA juaj të tatohet. A doni të merrni zbritjen e taksave tani, merrni disa rimbursime shtesë të taksave, a keni të ardhura të tatuara më vonë kur të pensionoheni? Apo do të harrosh tani për zbritjen e taksave dhe të marrësh paratë më vonë?
Profesioni juaj i taksave mund t'ju ndihmojë të kuptoni se cili opsion është më i mirë për rrethanat tuaja personale dhe do të dëshironi të konsultoheni me një profesionist për të siguruar që të keni një kuptim të plotë të të gjitha rezultateve të zgjedhjes suaj.
Çfarë nëse nuk bëni asgjë?
Nëse ju nuk bëni një vendim, IRS do të trajtojë kontributet tuaja sikur të ishin të zbritshme.
Kur tërheqni paratë në pension, fondet do të tatohen për herë të dytë. Ju do të përfundoni duke paguar tatimin dy herë në të njëjtat të ardhura. Unë jam goxha i sigurt që nuk e doni këtë, kështu që këtu është se çfarë të bëni hap pas hapi:
- Nëse doni një zbritje tatimore tani: Ndryshoni deklaratat e taksave për çdo deklaratë tatimore që janë ende të hapura sipas statutit të kufizimeve të IRS, që zakonisht është tre vitet paraprake. Kërkoni zbritjet tatimore për kontributet e IRA-s në kthimet e ndryshuara. Ju ndoshta do të merrni disa rimbursime shtesë të taksave për secilën prej këtyre viteve. Dhënia e kthimeve të ndryshuara sipas datës së detyrimit të vitit aktual ose rimbursimi juaj do të kalojë statutin e kufizimeve dhe IRS-ja nuk do t'ju dërgojë një kontroll.
- Nëse dëshironi tërheqje pa taksa: Formulari IRS Formulari 8606 për të deklaruar ato kontribute të IRA-s si jo të zbritshme . Ju do të duhet të paraqisni Formularin 8606 për çdo vit që keni dhënë kontribute në IRA tuaj tradicionale, por harroni të merrni zbritjen. Pastaj udhëzoni ndërmjetësin tuaj të investimeve për të kthyer IRA tuaj tradicionale në një Roth IRA. Konvertimi mund të jetë pjesërisht i tatueshëm ose tërësisht pa taksa, varësisht nga sa investimet tuaja fillestare janë rritur.
- Nëse keni dhënë kontribute më shumë se tre vjet më parë: Ndiqni të njëjtën procedurë për paraqitjen e Formularit 8606 për çdo vit. Ju nuk mund të merrni rimbursime shtesë nga IRS për deklaratat tatimore që janë më shumë se tre vjet të vjetra kështu që ju nuk do të fitoni asnjë përfitim tatimor duke pretenduar një zbritje për kontributet e IRA në këtë pikë. Vetëm Formulari 8606 për të vendosur që këto kontribute nuk janë të zbritshme, atëherë ju jeni i lirë të konvertojë fondet në një Roth IRA.
Do të paraqesë formularin 8606 Late Raise Flags Kuq Me IRS?
Ja se çfarë duhet të thotë Jesse Weller, një zëdhënës për IRS-në:
"Megjithëse Formulari 8606 zakonisht paraqitet me Formularin 1040 të paraqitur në kohë, IRS do të përpunojë Formularin 8606 të paraqitur me vonesë, madje edhe ajo që është paraqitur pas statutit normal të kufizimeve trevjeçare për të kërkuar një rimbursim ka skaduar Formulari 8606 mund të dorëzohet pa Formularin 1040 ose Formularin 1040X (kthimi i ndryshuar) nëse këto formularë nuk janë të detyruar ndryshe. Nëse formulari është paraqitur në vetvete, duhet të nënshkruhet në faqen 2 të drejtë nën jurinë (deklarata me shkrim që verifikon se një kthim , deklarata, deklarata ose dokumenti tjetër bëhet sipas dënimeve të dëshmi të rreme).
Kjo do të ishte e përshtatshme për tatimpaguesit që bënë kontribute të pakthyeshme të IRA-s. Paraqitja e formës përcakton bazën tuaj në IRA dhe kjo do të ndihmojë në provimin se tatimi mbi të ardhurat nuk duhet paguar në atë kontribut kur shpërndahen. Në një minimum, tatimpaguesit të cilët nuk e paraqesin formularin duhet të presin që të marrin një hetim nga IRS duke kërkuar të shpjegojë dhe verifikojë kontributet jo të zbritshme. Shmangia e një hetimi të tillë - ose një auditimi - është një arsye e mirë për të paraqitur formularin.
Në fund të fundit
Është e mundur që mund të ngarkohet një dënim $ 50 sipas kushteve të Kodit të të Ardhurave të Brendshme 6693 (b) (2) për dështimin e paraqitjes së Formularit 8606, përveç nëse dështimi është për shkak të arsyeshëm. Kjo është një arsye tjetër e mirë për të paraqitur formularin.
Pasi të keni paraqitur Formularin 8606 për të vendosur që kontributet që keni bërë nuk janë të zbritshme, atëherë ju mund të konvertoheni fondet tuaja në një Roth IRA pa taksa. Për kthimet e paraqitura në tre vitet e fundit, ju mund të zgjidhni nëse do të merrni zbritjen dhe të merrni një rimbursim, ose deklaroni kontributet si jo-deductible.
SHËNIM: Ligjet tatimore ndryshojnë shpesh dhe informacioni i mësipërm mund të mos reflektojë ndryshimet më të fundit. Konsultohuni me një profesionist tatimor për këshillat më të fundit. Informacioni që përmban ky artikull nuk ka për qëllim këshilla tatimore dhe nuk zëvendëson këshilla tatimore.