Disa tërheqje mund të rezultojnë në ndëshkime tatimore
Është një qëllim i madh dhe i denjë për të kursyer për pension, por çfarë ndodh kur goditni një goditje në autostradën e jetës dhe duhet të merrni disa para jashtë? Cilat janë rregullat për tërheqje kur arrijnë moshën e daljes në pension dhe jeni gati për të shijuar frytet e punës tuaj?
Ekzistojnë pesë lloje kryesore të tërheqjeve të IRA-s: tërheqje të hershme, të rregullta, shpërndarje minimale të nevojshme, tërheqje të Roth IRA dhe rrokje ose transferime të IRA-s. Rregulla disi të ndryshme zbatohen për secilën prej tyre dhe situata të ndryshme.
01 Tërheqjet e hershme të IRA-s
IRA-të janë projektuar posaçërisht për të mbajtur kursimet e pensionit. IRS kërkon që ju të përdorni paratë për pension, kështu që nëse tërheq fondet nga një IRA tradicionale herët, para se të arrini moshën 59 vjeç, aplikohet tatimi i hershëm i tërheqjes prej 10 për qind . "Tradicionale" është fjala kyçe këtu. Rregullat e ndryshme zbatohen për Roth IRAs.
Ju duhet të raportoni tërheqjet e hershme të IRA tradicionale në formën tatimore 1040 dhe taksat e zakonshme të të ardhurave gjithashtu zbatohen edhe për këto para. Ka disa përjashtime nga tatimi mbi ndëshkimin, por nuk ka përjashtime nga tatimi mbi të ardhurat. Ju mund të jeni në gjendje të shmangni pjesën e taksës së dënimit nëse situata juaj bie nën rregullat e vështirësive për tërheqjen e IRA - s .
02 Roth IRA Tërheqjet
Ka shumë informacione të çrregullta në lidhje me tërheqjet e Roth IRA. A janë ata pa taksa? Dicka e tille. Gjëja më e mirë për një Roth është që ju mund të tërhiqni kontributet tuaja origjinale - megjithëse jo konvertime ose shuma rollover - në çdo kohë, në çdo moshë, pa asnjë taksë ose gjobë. Por nëse tërheqni pjesën e fitimit të investimit herët para moshës 59/12 ose para se të keni pasur Rothin për pesë vjet, taksat dhe gjobat do të aplikohen. Nëse është një llogari e caktuar Roth në një plan 401 (k), rregullat janë të ndryshme.
Por nëse ndiqni rregullat dhe përdorni Rothin për vitet e pensionimit, atëherë po, tërheqjet do të jenë pa taksa .
03 Shpërndarjet normale IRA
Ju mund të merrni fonde nga IRA-ja tuaj tradicionale dhe nuk do të aplikoni asnjë taksë ndëshkuese pasi të keni arritur moshën 59 vjeçare 1/2. Këto konsiderohen si shpërndarje normale të IRA-së, sepse ju i përdorni ato për vitet e pensionimit tuaj. Por shuma e tërhequr ende përfshihet në të ardhurat e tatueshme - duhet ta raportoni në formularin tatimor 1040.
Shuma e taksës që do të paguani për shpërndarjen e IRA-s do të varet nga klasa juaj e taksave dhe të ardhurat totale të tatueshme, pas çdo zbritjeje që mund të merrni atë vit. Nëse të ardhurat tuaja janë të larta, ju do të paguani taksat në një shkallë më të lartë. Nëse keni më shumë zbritje se sa keni të ardhura, nuk mund të paguani asnjë taksë.
04 Shpërndarjet minimale të kërkuara
IRS kërkon që ju të filloni të merrni shpërndarjet nga llogaritë e IRA-s, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 plane dhe planet tjera të kursimeve të pensionit të shtyrë nga taksat kur të arrini moshën 70 1/2. Këto shpërndarje minimale të kërkuara shpesh referohen si RMD. Shuma që duhet të ndërroni çdo vit, sepse është bazuar në një formulë që përdor moshën tuaj dhe bilancin e llogarisë së fundvitit. Ju nuk keni nevojë të merrni RMD nga një Roth IRA nëse keni llogari, por ju do të duhet të merrni një RMD çdo vit nëse trashëgoni një Roth.
05 Rollovers dhe transferet
Kur rrotulloni një llogari të pensionit të kualifikuar, si një shumë e madhe nga një plan pensioni, 401 (k) ose 403 (b) në një IRA, kjo nuk është teknikisht një tërheqje. Ju mund të rrokullisni llogaritë pa asnjë taksë apo gjobë, pavarësisht moshës tuaj, nëse respektoni rregullat.
Kur lëvizni para nga një IRA në një tjetër, kjo quhet transferim . Nëse paraja juaj e IRA shkon direkt nga një institucion financiar në tjetrin dhe paratë nuk janë në duart tuaja, transferimet janë pa taksa dhe pa dënime. Po kështu, nëse fondet e IRA vijnë tek ju dhe ti i ktheni në një llogari të kualifikuar brenda 60 ditëve, do të kurseni taksat dhe gjobat. Por ju mund ta bëni këtë vetëm një herë në 12 muaj ose mund të konsiderohet një shpërndarje e tatueshme.