Të drejtpërdrejtë, në Faza ose në Besimet Lifetime të Drejta
Lejimi i Pasurive të Përfunduara
Për shumë njerëz, duke i dhënë përfituesve të rritur trashëgiminë e tyre të plotë në një shumë të madhe është mënyra më e thjeshtë për të shkuar.
Pse? Për shkak se nuk do të ketë çështje të kontrollit apo qasjes, vetëm një çështje e kohës - me fjalë të tjera, pasi të paguhen të gjitha faturat dhe taksat përfundimtare të trashëgimlënësit (si taksat e vdekjes dhe taksat mbi të ardhurat), atëherë ajo që mbetet do të shpërndahet drejtpërsëdrejti për përfituesit. Por ka disa pengesa në këtë qasje:
- Nëse përfituesi është i keq me menaxhimin e parave, atëherë trashëgimia e tyre do të zhduket në asnjë kohë.
- Nëse përfituesi është në një martesë të keqe, trashëgimia e tyre mund të humbasë në një zgjidhje divorci.
- Nëse përfituesi është në një profesion me rrezik të lartë, atëherë trashëgimia e tyre mund të merret në një padi.
- Nëse përfituesi është tashmë i pasur dhe ka një pasuri të tatueshme , atëherë trashëgimia e tyre do të shtojë vetëm taksa shtesë në faturën e tatimit mbi pronën .
Kështu, kur merret parasysh përdorimi i shpërndarjeve të drejtpërdrejta për përfituesit e rritur, shuma e trashëgimisë duhet të peshohet kundrejt moshës, përvojës dhe situatave familjare dhe financiare të përfituesit.
Lënia e Pasurive në Faza
Një mundësi tjetër është që të mbajë një trashëgimi të një përfituesi të rritur në një fond besimi dhe të paguajë përfituesin një ose më shumë shuma të forta në faza - me fjalë të tjera kur përfituesi të arrijë një moshë të caktuar ose të arrijë një qëllim specifik; atëherë ata do të marrin një shpërndarje të drejtpërdrejtë të trashëgimisë së tyre.
Për shembull, ju mund të paguani një përfitues 50% të trashëgimisë së tyre kur arrijnë moshën 25 vjeç dhe pastaj bilancin në 30 ose 50% kur fitojnë një diplomë kolegji dhe pastaj bilancin kur ata përfundojnë shkollën e diplomuar. Ndërkohë, pasuria e mbajtur në fondin e mirëbesimit të përfituesit mund të përdoret nga kujdestari për të paguar kolegjin e përfituesit ose arsimin e diplomuar, faturat mjekësore, një makinë ose strehimin dhe çdo ditë tjetër për nevojat e përditshme. Sidoqoftë, sapo përfituesi të marrë një shpërndarje të barabartë, do të zbatohen të njëjtat mangësi si lënë një trashëgimi të plotë. Të meta të tjera të përdorimit të një besimi të rrënuar përfshijnë kostot e shtuara të kontabilitetit dhe këshillave ligjore gjatë afatit të besimit dhe tarifës që do të paguajë kujdestari për shërbimet e kryera në menaxhimin e besimit.
Kështu, kur merret parasysh përdorimi i një besimi të shkallëzuar, shuma e trashëgimisë duhet të peshohet kundrejt kostos afatgjatë të administrimit të besimit ( kontabiliteti i besimit dhe pagesat ligjore dhe pagesat e Administratorëve ) si dhe mosha, përvoja dhe familja financiare të përfituesit.
Lejimi i pasurisë në një Trust Lifetime Diskrete
Opsioni përfundimtar është që të lënë trashëgimin e një përfituesi në një fond besimi të diskrecionuar për tërë jetën e tyre.
Ka shumë përfitime për zgjedhjen e këtij opsioni:
- Nëse marrëveshja e mirëbesimit është shkruar siç duhet, pasuritë e mbajtura në besimin diskrete të jetës do të mbeten të mbrojtura nga bashkëshortët divorc, paditë dhe, nëse përdoret një shoqëri e besuar e korporatës (një bankë ose një shoqëri besimi), atëherë nga vendimet e këqija të përfituesit dhe ndikimet e jashtme.
- Nëse ka ndonjë gjë që mbetet në besimin e jetës në diskrecionin kur vdes përfituesi, mund të kontrolloni se kush do të marrë atë që ka mbetur.
- Nëse përfituesi tashmë ka një pasuri të konsiderueshme, ose nëse doni të krijoni një trashëgimi familjare të qëndrueshme, atëherë mund të vendosni besimin e diskrecionuar të jetës si një besim dinasti që do të shmangë taksat e pasurisë në pasuri të përfituesit si dhe në pasuritë e të gjithë pasardhësve të përfituesit.
- Ju mund të caktoni një palë të tretë si kujdestare, ndërsa përfituesi është më i vogël për të mbrojtur përfituesin nga vendimet e këqija dhe ndikimet e jashtme, por pastaj e bëni përfituesin e Fondit të tyre në një moshë kur mendoni se ata do të jenë mjaft të përgjegjshëm për të marrë kontrollin e plotë.
- Nga ana tjetër, ju mund të caktoni një Administrativ të korporatës (bankë ose kompani të besimit) gjatë gjithë afatit të besimit që do të sigurojë që udhëzimet që keni lënë në marrëveshjen e mirëbesimit për shpërndarjet do të kryhen dhe të parandaloni që fondi i mirëbesimit të mos jetë shpërndahen jashtë linjave të gjakut në mënyrë që çdo gjë që mbetet në fondin e mirëbesimit në çdo brez do të kalojë tek pasardhësit tuaj.
Sidoqoftë, të metat e përdorimit të një besimi diskrete të jetëgjatësisë janë të njëjta me ato të përdorimit të një kosto dhe shpenzime të shtuara të besimit, për kontabilitet dhe këshilla ligjore dhe pagesa të Besimit. Kështu, kur merret parasysh përdorimi i një besimi diskrete të jetës, shuma e trashëgimisë duhet të peshohet kundrejt kostove dhe shpenzimeve që lidhen me administrimin e besimit si dhe moshën, përvojën dhe situatat familjare dhe financiare të përfituesit dhe afatgjatë tuaj qëllimet e planifikimit të pasurive.