Pronarët e bizneseve të vogla që duan të ruajnë një ton kanë një Safe Harbor 401 (k) opsion
Problemi i sigurt port 401 (k) s janë të dizajnuara për të zgjidhur
Para se të përpiqeni të kuptoni se çfarë është një port i sigurt 401 (k), duhet ta dini pse dikush do ta dëshirojë. Shumica e planeve 401 (k) përballen me një test vjetor të mosdiskriminimit. IRS kontrollon për të parë nëse një punonjës i kompensuar shumë ose pronari i biznesit është maxing out 401 (k) kontributet për vitin, ndërsa pjesa tjetër e punonjësve të mbetet në kursimet e tyre.
IRS dëshiron të shohë se të gjithë punonjësit po përfitojnë nga plani i pensionimit, jo vetëm ata me punë të lartë paguese. Pra, teston planin për të kuptuar nëse kontributet mesatare të punonjësve me kompensim të lartë (ata që kanë fituar të paktën $ 120,000 në 2016 ose kanë më shumë se 5 për qind të aksioneve në biznes) nuk kalojnë kontributet mesatare të të gjithë të tjerëve me më shumë se 2 për qind.
Nëse jeni një pronar biznesi dhe 401 (k) juaj ka norma të ulëta adoptimi ose kursimesh midis punonjësve të rangut dhe dosjes, mund të ngrejë një flamur për IRS. Sipas Plan Sponsor Council of America (një biznes lobues për industrinë e planifikimit të daljes në pension), shumica e bizneseve kalojnë testin, por rreth 40 përqind pohojnë se kanë raportuar rimbursimin ose kufizimin e kontributeve të planit për ta bërë këtë.
Kjo është e drejtë, duke paguar kontributet! IRS në fakt mund të refuzojë një kontribut të planit të daljes në pension që ndihet i tepërt.
Pastaj ju ose punonjësi juaj do të detyroheni nga taksat federale dhe shtetërore mbi të ardhurat. Mund të ketë edhe një taksë prej 10 për qind. Nëse plani nuk mund të fiksohet përmes kontributeve të rimbursuara, ekziston rreziku që të gjitha kursimet 401 (k) do të kthehen. (Ka një histori interesante nga Qendra e Ndihmës 401k, që përshkruan ndjenjën e pasigurisë të një punonjësi pasi plani i tij i punëdhënësit ka dështuar në një test jo-diskriminim.) Do të ishte dita më e keqe e planit tuaj të daljes në pension dhe mund të dekurajonte ose pengonte kursimet e pronarëve të bizneseve të vogla dhe punonjësit e tyre.
Çfarë është një liman i sigurtë 401 (k)?
Një port i sigurt 401 (k) është një mënyrë për të strukturuar një plan që automatikisht kalon testin e mosdiskriminimit ose e shmang atë tërësisht. Është relativisht e lehtë për të bërë, por punëdhënësi duhet të japë kontribute në planin e secilit punonjës - e njëjta përqindje e pagës për të gjithë. Për shembull, për çdo kontribut të bërë nga një punonjës, kompania shton edhe 5% të pagës së tyre. Shuma që ndeshje do të varet nga kontributet tuaja si pronar i biznesit.
Një plan afatgjatë nuk është i lejuar me plane të sigurta të portit, kontributet i jepen plotësisht kur bëhen. Kjo do të thotë që ju duhet të jepni të gjithë punonjësit pjesën e tyre - madje edhe ata që largohen ose pushohen gjatë vitit. Ju mund të hartoni planin tuaj për të kufizuar kontributet që përputhen vetëm me ata punonjës që shtyjnë kompensimin ose japin kontribute për të gjithë, duke përfshirë ata punonjës që nuk kontribuojnë në planet e tyre.
Sipas SafeHarbor401k.org, planet mund të japin kontribute në një nga tre mënyrat:
- Bazat: Punëdhënësi përputhet me 100 për qind të 3 përqind të kompensimit, plus 50 për qind të 2 përqind të kompensimit të ardhshëm.
- Enhanced: Punëdhënësi përputhet 100 për qind në 4 për qind e parë të kompensimit.
- Jo-Zgjedhore: Punëdhënësi kontribuon 3 përqind të kompensimit për të gjithë punonjësit e kualifikuar.
Mund të jetë një çmim i vogël për të paguar sigurimin që plani juaj do të kalojë. Nëse plani juaj tashmë përfshin matching 401 (k) kontribute, mund të jeni tashmë të sigurt. Një dispozitë e sigurtë e portit mund t'i bashkëngjitet çdo lloj plani të pensionit ose 401 (k). Por kjo kërkon shumë njoftim me shkrim dhe edukim për pjesëmarrësit në plan. Dhe ata duhet t'i marrin këto dokumente brenda 30 deri 90 ditësh nga fillimi i punësimit. Pasi të keni vendosur një plan, duhet të jetë mjaft e lehtë për t'u ekzekutuar.
Ngritja e një limani të sigurt 401 (k)
Marrja e një plani është pjesa e vështirë. Nuk është një projekt i bërë vetë. Edhe në qoftë se avokati juaj i taksave, planifikuesi financiar ose kontabilisti dëshironi të krijoni një plan për ju, ka kuptim të paktën të bisedoni me një administrator të planit profesional dhe të vendosni nëse ka një specialist ka më shumë kuptim.
Ka edhe alternativa për një port të sigurt 401 (k). Një biznes mund të strukturojë një plan që të bazohet në moshë, në mënyrë që investitorët më të afërt të daljes në pension të marrin më shumë nga kontributet e punëdhënësit. Ekziston edhe diçka që quhet një plan i ri i krahasueshmërisë, që thyen punonjësit sipas klasave ose niveleve, me punonjësit më të vjetër ose me çelës duke u dhënë një pjesë më të madhe fitimi. Gjeni dikë që kupton opsionet e ndryshme, mund t'i shpjegojë ato dhe pastaj të gjejë një mënyrë për të maksimizuar kufijtë e kontributeve për ju dhe punonjësit e tjerë të rëndësishëm.
Planet e Safe Harbor 401 (k) priren të jenë më të përshtatshme për kompanitë me rrjedha të parashikueshme të të ardhurave. Nëse biznesi juaj mund të ketë vështirësi në gjetjen e fondeve të përputhshme në një bazë të qëndrueshme atëherë planet e tjera 401 (k) mund të jenë një alternativë më e mirë për Safe Harbor 401 (k).
Për të gjetur një plan 401 (k) ose të përshtatur të pensionit për biznesin tuaj të vogël, Qendra e Ndihmës 401k ofron një listë të ofruesve të planit të daljes në pension. Ju gjithashtu mund të pyesni pronarët e tjerë të biznesit ose profesionistët financiarë në zonën tuaj për preferencat lokale. Fabrikat e planit nuk janë domosdoshmërisht më të mirë se ekspertë të ditur që jetojnë në zonën tuaj. Kur kërkon një port të sigurt, paguan për të blerë rreth.