Si prania jote e jetës ndikon shpërndarjet minimale të kërkuara (RMD-të)
Këto kërkesa quhen shpërndarje minimale të kërkuara , ose rregulla të RMD.
Data e kërkuar e fillimit për RMD-të
Duke filluar nga 1 prilli i vitit pas vitit që arrin 70 ½, ju jeni të detyruar me ligj që të filloni të merrni çdo 4 muaj më shumë nga Distribucioni juaj Minimum i Kërkuar (RMD) nga 401 (k) juaj , IRA tradicionale ose ndonjë plan tjetër i kualifikuar i daljes në pension. Kjo shumë minimale llogaritet në bazë të bilancit fillestar të llogarive të kombinuara të kualifikuara që nga fillimi i vitit tatimor të ndarë me jetëgjatësinë tuaj.
Rregullat Minimale të Shpërndarjes
Rregullat e nevojshme të shpërndarjes minimale (RMD) ekzistojnë për shkak të përfitimeve tatimore të siguruara nga planet e pensionit të kualifikuar. Ato plane të kualifikuara si planet 401 (k), IRAs tradicionale dhe IRAs SEP ofrojnë të gjitha zbritjet tatimore mbi kontributet (deri në një kufi), si dhe rritjen e shtyrë nga tatimi mbi fitimet e kontributeve. Këto stimuj dhe përfitime jo vetëm që inkurajojnë njerëzit që të kursejnë për daljen në pension sot, por gjithashtu bëjnë rritjen eksponenciale të rritjes së përgjithshme në ato pasuri për pension për nesër.
Por, përfundimisht, IRS do të kërkojë pjesën e saj të atyre dollarëve.
Kjo është ajo ku regjistrohen rregullat e RMD. RMD-të në thelb sigurojnë që IRS përfundimisht do të marrë tatimin mbi pasuritë në llogaritë tuaja të daljes në pension duke kërkuar që të merrni shpërndarjet që do të shtohen në të ardhurat tuaja të tatueshme çdo vit. Për shumicën e pensionistëve, rregullat e RMD-së nuk kanë ndonjë ndikim të veçantë mbi mënyrën e përdorimit të fondeve të tyre të pensionit, pasi shumica e pensionistëve fillojnë të bëjnë tërheqje nga llogaria (et) e tyre si mjet i të ardhurave të daljes në pension para moshës 70 ½.
Por për të siguruar që ju nuk do të jeni në rrezik për tatimin e pjerrët prej 50% të vlerësimit nëse një RMD nuk merret në kohë, ju duhet të dini sasinë e RMD tuaj personal.
Si kërkohet shpërndarja minimale e llogaritur
Shpërndarja juaj minimale e kërkuar personale (RMD) llogaritet në bazë të bilancit fillestar të të gjitha llogarive të pensioneve të kualifikuara të kombinuara dhe jush jetëgjatësia. Megjithëse shumë kujdestarë të planit do të sigurojnë RMD-në tuaj të llogaritur, ata nuk janë të detyruar të bëjnë, prandaj është më mirë nëse mund ta llogarisni vetë.
Për të llogaritur RMD tuaj për një vit të caktuar, do të marrësh bilancet e llogarive të të gjitha llogarive të pensionit të kualifikuar (401 (k), IRA tradicionale, SEP IRA, SIMPLE IRA etj.) Më 31 dhjetor të vitit paraprak dhe t'i shtoni ato së bashku. Pastaj, thjesht do ta ndani këtë total me faktorin tuaj të jetëgjatësisë. Si e gjeni faktorin tuaj të jetëgjatësisë? Duhet të konsultohet me tabelën e përditshme të IRS Uniform Lifetime.
Le të supozojmë një individ të vetëm të kthyer 70 1/2 në vitin 2018 dhe kishte një bilanc të kombinuar IRA prej $ 274,000 në ditën e fundit të 2018. Si një individ i vetëm, ky person do të përdorë faktorin e shpërndarjes të gjetur në IRS Publication 590. Faktori i shpërndarjes do të jetë 27.4 duke supozuar se do të jenë ende 70 në ditën e fundit të vitit 2018.
Prandaj, RMD 2018 është $ 10,000 (274,000 $ / 27,4), dhe ata do të kishin deri më 1 prill për të shpërndarë të paktën këtë shumë. Ju mund të llogarisni sasinë e RMD tuaj duke përdorur fletët e punës të RMD që gjenden në faqen e internetit të IRS.
IRA kërkonte fletën e punës minimale të shpërndarjes
Roth IRAs nuk janë subjekt i rregullave të RMD
Ndërsa rregullat e IRS kërkojnë që të merrni RMD nga Roth 401 (k) s, Roth IRAs tuaj nuk i nënshtrohen shpërndarjeve minimale të kërkuara. Trashëgimia Roth IRAs kanë kërkesa minimale të shpërndarjes.
Tabela e Pritjes Jetë Jatësore të IRS
Për të përcaktuar faktorin tuaj të jetëgjatësisë, IRS krijoi tabelën e ardhshme të Jetëgjatësisë Uniforme . Nëse bashkëshorti juaj është përfituesi juaj i vetëm dhe është më shumë se 10 vjet më i ri se ju, kjo është tryeza për ta përdorur. Kjo tha, nëse bashkëshorti juaj është dhjetë ose më shumë vjet më i ri se ti, përdorni tabelat e përbashkëta dhe të mbijetuarit.
| Tabela Uniforme Lifetime | |
|---|---|
| Mosha juaj | Pritshmëria Jeta Jote |
| 70 | 27.4 |
| 71 | 26.5 |
| 72 | 25.6 |
| 73 | 24.7 |
| 74 | 23.8 |
| 75 | 22.9 |
| 76 | 22.0 |
| 77 | 21.2 |
| 78 | 20.3 |
| 79 | 19.5 |
| 80 | 18.7 |
| 81 | 17.9 |
| 82 | 17.1 |
| 83 | 16.3 |
| 84 | 15.5 |
| 85 | 14.8 |
| 86 | 14.1 |
| 87 | 13.4 |
| 88 | 12.7 |
| 89 | 12.0 |
| 90 | 11.4 |
| 91 | 10.8 |
| 92 | 10.2 |
| 93 | 9.6 |
| 94 | 9.1 |
| 95 | 9.6 |