Llogaritë personale të drejtpërdrejta të daljes në pension sigurojnë investitorë me alternativa
Këto IRA Vetë-drejtuar ju lejojnë të investoni në pasuri të paluajtshme, metalet e çmuara, shënimet, certifikatat e barrës tatimore, vendosjet private dhe shumë mundësi shtesë investimi.
Një IRA vetëdrejtuar është një tradicionale ose Roth IRA në të cilën kujdestari lejon një gamë të gjerë të investimeve që janë të lejueshme në llogaritë e daljes në pension. Një nga këto opsione alternative, investimet e pasurive të paluajtshme, është tërheqës për shumë njerëz që e konsiderojnë përdorimin e një IRA Vetëdrejtuar për blerjen e pronave me qira.
Megjithatë, vetëm për shkak se diçka është e lejuar nga IRS nuk do të thotë gjithmonë se është zgjedhja më e mirë për një pjesë të kursimeve të pensionit tuaj. Këtu janë disa gjëra të rëndësishme të jenë të vetëdijshëm kur është fjala për përdorimin e një IRA për të blerë pasuri të patundshme.
Çfarë është një IRA i drejtuar vetë?
Termi "i vetë-drejtuar" do të thotë që investimet alternative pranohen ose ofrohen nga kujdestari i IRA-s. Një kujdestar i IRA është institucioni financiar përgjegjës për mbajtjen e të dhënave dhe kërkesat e raportimit të IRS.
Aspekti i drejtuar nga "vetë" fillon në çdo vit pasi që duhet ta vlerësosh me saktësi investimin tuaj çdo vit dhe të raportoje vlerën tek kujdestari i IRA-s.
Si IRAs Vetë-drejtuar mund të përdoren për të blerë Real Estate
Hapi i parë kur përdor një IRA është të krijojë një IRA të drejtuar vetë. Disa kompani me reputacion sigurojnë investitorë individualë me aftësinë për të krijuar llogaritë e daljes në pension të vetë-drejtuar.
Për shkak të natyrës komplekse të IRA-ve të Vetë-drejtuar , është e dobishme të kesh një kujdestar që do të ndihmonte të siguronte një udhëzim shumë të nevojshëm gjatë udhëtimit nëpër ujërat e turbullta dhe konfuze të kodit tatimor të IRS-it.
Disa kujdestarë të IRA-s kanë struktura më të komplikuara të tarifave sesa të tjerët. Prandaj, është e rëndësishme të bëni detyrat e shtëpisë tuaj dhe të shqyrtoni të gjitha tarifat dhe shpenzimet e mundshme që do të ndikojnë në kthimin e përgjithshëm të investimit tuaj. Në shumë raste, është e këshillueshme të krijohet gjithashtu një shoqëri me përgjegjësi të kufizuar (LLC) ose entitet tjetër për të mbajtur aktivet e investimit.
Me IRA-të Vetë-drejtuar , ju duhet të gjeneroni rrjedhë të mjaftueshme të parasë që do të mbulojë të gjitha shpenzimet e mirëmbajtjes dhe riparimit pa pasur nevojë që ju të shtoni para çdo vit.
Përfitimet primare të zotërimit të Investimeve Real Estate në një IRA
Ndoshta përfitimi më i madh i përdorimit të një IRA të drejtuar drejt blerjes së pasurive të paluajtshme gjendet në përfitimet e mundshme tatimore. Siç është rasti me çdo investim në IRA tuaj, përfitoni nga të ardhurat e shtyra nga tatimi deri në ditën kur merrni tërheqjet, ose nëse zotërimet tuaja të investimeve janë në një Roth IRA, fitimet tuaja të investimit merrni për të grumbulluar pa taksa dhe jeni në gjendje të ta tërheqë atë pa taksa. Ju ende duhet të prisni derisa të arrini moshën 59 ½ për të tërhequr fondet tuaja pa u nënshtruar një dënimi të hershëm të tërheqjes dhe duke pasur atë që përfshihet si të ardhura të zakonshme në kthimin tuaj të taksave.
Por investitorët aktivë mund të blejnë, shesin ose rrokullisin pronat dhe të transferojnë fonde nga një projekt në tjetrin dhe ende mbajnë statusin e shtyrjes së taksave të IRA-s.
Një përfitim tjetër i zotërimit të pasurive të paluajtshme në një IRA është familja. Interesi i investitorëve shpesh nxitet nga pasiguria e tregut global dhe kjo mund të çojë investitorët që të rrinë me më shumë investime lokale. IRAs të vetëdrejtuar ju japin një aftësi për të investuar në investime që njihni dhe kuptoni.
Cilat janë rreziqet më të mëdha?
Si një mbajtës llogarie në një IRA të Vetëdrejtuar, ju jeni përgjegjës për të bërë kujdesin e nevojshëm të duhur mbi vetë pronën. Kjo mund të jetë një tipar tërheqës i pasurive të paluajtshme që investojnë në IRAs nëse jeni një investitor real estate ose me përvojë. Megjithatë, kjo mund të çojë në një vendim të keq investimi ose potencialin e të qënit viktimë e mashtrimit nëse nuk jeni një investitor tru real.
Komisioni i Letrave me Vlerë dhe Exchange (SEC) ka lëshuar një alarm për investitorët që adresojnë IRA-të vetë-drejtuar dhe rrezikun e mashtrimit.
Një nga rreziqet më të mëdha të mbajtjes së pasurive të paluajtshme në një IRA të vetëdrejtuar është mungesa potenciale e diversifikimit. Ndonëse nuk është e pamundur për super-kursimtarët që kanë grumbulluar sasi të konsiderueshme pasurish në një IRA, shumë investitorë nuk kanë aftësinë për të krijuar një portofol të diversifikuar të investimeve të pasurive të paluajtshme. Vetëm duke u fokusuar në potencialin në rritje është një rrezik i madh për t'u marrë në konsideratë përpara se të blini një pronë investimi. Likuiditeti është një tjetër shqetësim i madh kur investoni në pasuri të paluajtshme brenda një IRA. Ekziston gjithmonë një mundësi që ju të mos jeni në gjendje të keni akses në vlerën e investimit tuaj për të bërë shpërndarjet kur mund të keni nevojë për më shumë para gjatë viteve të pensionit.
A ka ndonje trap tatimi potencial?
Zotërimi i pasurive të patundshme në një IRA lejon investimin tuaj të rritet në një bazë të shtyrë nga taksat (Roth IRAs ofrojnë potencial për rritjen e taksave). Megjithatë, nëse nuk i zbatoni rregullat dhe bleni pronën rrugën e gabuar brenda një IRA, ju mund të skualifikoni IRA-në dhe të krijoni një ngjarje të tatueshme. Pronësia e IRA-s për pronën e investimit gjithashtu humb disa nga pushimet e taksave në dispozicion të investitorëve të pasurive të paluajtshme nëse prona vepron në një humbje. Ju gjithashtu nuk mund të kërkoni zhvlerësim të pasurive të patundshme në pronësi të IRA-s.
Nëse jeni duke menduar se një IRA mund të përdoret për të blerë një shtëpi pushimi ose një vendbanim fillor ose të mesëm ... mendoni përsëri! Vetë-drejtuar IRA transaksionet e investimeve që përfshijnë pasurive të patundshme duhet të të gjitha transaksionet e krahut të gjata. Kjo do të thotë që nuk mund të lejohen transaksione personale ose transaksione personale me IRA-të e vetëdrejtuara. Ky rregull vlen edhe për anëtarët e afërt të familjes. Pra, nuk mendoni se mund të blini ose të shisni pronën tek ose nga një anëtar i familjes ose vetes nëse nuk dëshironi të krijoni një ngjarje të tatueshme.
Taksa e të ardhurave të biznesit të palidhur (UBIT) është një tjetër çështje e mundshme tatimore. Kjo do të jetë e rëndësishme t'i kushtoni vëmendje nëse jeni duke menduar për përdorimin e një hipoteke për të blerë një pronë investimi.
Me një IRA tradicionale ju duhet të merrni shpërndarjet minimale të kërkuara sapo të arrini moshën 70 vjeçare 1/2. Nëse keni pasuri të patundshme në një IRA, është shumë e vështirë të shisni pronat tuaja të patundshmërisë në pjesë të vogla çdo vit. Kjo është arsyeja që duhet të keni para të mjaftueshme në llogaritë tuaja të IRA për të mbuluar shpërndarjet e kërkuara për të shmangur problemet e taksave.
Investimi në pasuri të patundshme me një IRA vetë-drejtuar nuk është për të gjithë. Nëse vendosni të shkoni në këtë rrugë, sigurohuni që të mësoni rregullat e blerjes së pasurive të patundshme me paratë e IRA-s .