Humbjet e kapitalit punojnë për ju
Bazat mbi fitimet kapitale dhe humbjet dhe tatimet
Kuptimi i pasojave tatimore (fitimet kapitale dhe humbjet kapitale) të shitjes së fondeve të përbashkëta është një aspekt i rëndësishëm i praktikave të suksesshme investuese.
Ju nuk keni të drejtë të fitoni ose të humbni ndonjë pasuri derisa ta shisni atë. Deri atëherë, ju vetëm keni diçka në letër (ose në internet) duke ju thënë se sa është e vlefshme. Për shembull, nëse shitet fondi i përbashkët i aksioneve për një çmim më të lartë se sa e bleni, do të keni një fitim kapital. Nëse e shisni fondin tuaj për një çmim më të ulët sesa keni blerë, keni një humbje kapitale. Kur ju keni një fitim kapital, ju do të detyroheni tatimin mbi fitimet kapitale. Megjithatë, humbja e kapitalit mund të kompensojë fitimin e kapitalit ose, nëse nuk ka pasur fitime kapitale gjatë vitit tatimor, mund të përdorni deri në $ 3,000 për të reduktuar të ardhurat tuaja të rregullta. Nëse humbjet neto tejkalojnë $ 3,000, një investitor mund të bartë çdo humbje të papërdorur në vitet e ardhshme tatimore.
Shembulli i Korrjes së Humbjeve Tatimore
Kur përdorni humbje kapitale për të kompensuar fitimet kapitale ose për të reduktuar të ardhurat e rregullta, po bëni diçka që quhet korrje me humbje të taksave. Strategjia me mbledhjen e humbjeve nga taksat për kompensimin e fitimeve kapitale është t'i kushtojë vëmendje çmimit ose vlerës neto të aseteve (NAV) të fondeve tuaja të përbashkëta.
Për shembull, supozoni se keni investuar $ 1,000 në Fondin A dhe $ 1,000 në Fondin B. Dy vjet më vonë, Fondi juaj A është me vlerë 1,500 USD dhe Fondi B është në vlerë prej 500 $. Nëse ju shisni të dy fondet sot, do të realizoni një fitim kapital prej $ 500 në Fondin A dhe një humbje kapitale prej $ 500 në Fondin B. Fitimi dhe humbja do të kompensonin njëra-tjetrën dhe nuk do të detyroheni të paguani asnjë taksë.
Në përmbledhje, korrja e humbjeve nga taksat mund të jetë e vlefshme për një investitor, qoftë si një mjet për të reduktuar ose eliminuar fitimet kapitale ose si një mjet për të reduktuar të ardhurat e zakonshme. Mos harroni se fitimet ose humbjet e kapitalit nuk zbatohen për llogaritë e shtyra të taksave, siç është 401 (k) ose IRA juaj, kështu që korrja e humbjeve tatimore nuk është e mundur në këto llogari.
Kujdes dhe Këshilla për Korrje të Humbjeve Tatimore
Disa investitorë dëshirojnë të blejnë në një datë të mëvonshme të njëjtin fond që i shitën (korrur). Para se të bëni këtë, duhet të jeni të vetëdijshëm për Rregullin e Shitjes të Lëshuar të IRS-it, i cili në thelb thotë se një investitor nuk mund të blejë një siguri thelbësisht të barabartë brenda 30 ditëve (para ose pas) shitjes.
Gjithashtu, mos e ngatërroni korrjen e humbjeve tatimore me shpërndarje të fitimit nga kapitali . Një investitor i mençur gjithashtu mund të zvogëlojë taksat në një llogari të rregullt të brokerimit duke reduktuar të ardhurat nga fondet e përbashkëta të pagimit të dividentit dhe taksat nga shpërndarjet e fitimeve kapitale me diçka të quajtur vendndodhja e aseteve - vendosja e investimeve efikase tatimore brenda llogarive të tatueshme.
Së fundi, korrja e humbjeve të taksave është shpesh një strategji e investimeve në fund të vitit, por një investitor i mençur do të jetë i vetëdijshëm për të gjitha blerjet dhe shitjet e fondeve gjatë gjithë vitit dhe për të marrë vendime investimi të bazuara në objektivat e investimeve, jo tekjet e tregut.
Disclaimer: Konsultohuni me këshilltarin tuaj të taksave ose këshilltarin financiar përpara se të merrni vendime lidhur me tatimet. Rrethanat unike të secilit investitor duhet të merren parasysh para aplikimit të strategjive të përgjithshme të investimit në financat personale. Informacioni në këtë faqe ofrohet vetëm për qëllime diskutimi dhe nuk duhet të keqkuptohet si këshillë për investime. Në asnjë rrethanë, ky informacion nuk paraqet një rekomandim për të blerë ose shitur letrat me vlerë.