Si pronarët e bizneseve të vogla dhe sipërmarrësit mund të shkarkojnë portofolin e tyre
Ndërsa mund të duket e mërzitshme, kjo dallim do të thotë se Roth 401 (k) është, për të gjitha qëllimet dhe qëllimet, një nga strehimet më të mira të taksave të vetme që janë hartuar ndonjëherë në historinë e Shteteve të Bashkuara. Asgjë nuk vjen afër duke ju lejuar të hiqni kaq shumë para, përzierni atë për dekada, dhe pastaj të jetoni me të ardhurat pasive pa i dërguar asnjëherë ndonjë gjë qeverive federale ose shtetërore përsëri. Për individët e vetëpunësuar dhe bashkëshortët e tyre që veprojnë pa asnjë punonjës, duke krijuar një të ashtuquajtur "Plan me një pjesëmarrës Roth 401 (k)" ose më shpesh të njohur si Roth Individual 401 (k), mund të jetë një nga mjetet më të jashtëzakonshme të ndërtimit të pasurisë në arsenal.
Çfarë është një individ Roth 401 (k) Plani?
Për të gjitha qëllimet dhe synimet, plani Individual Roth 401 (k) është identik me një plan Roth 401 (k) të themeluar nga një biznes, përveç se personi i vetëpunësuar nuk ka punonjës. Kjo bën të mundur shmangien e hassles si të ashtuquajturat "testimi i diskriminimit", që përfshin formulimin e formulave për të siguruar që ju nuk favorizoni drejtues më të paguar; një pikë e diskutueshme duke pasur parasysh ju, dhe ndoshta bashkëshorti juaj, janë të vetmit njerëz të përfshirë.
Ai është i përshtatshëm në mënyrë ideale për burrat dhe gratë e vetëpunësuar të cilët ose kanë një biznes të vogël pa punonjës, bëjnë shumë punë të pavarur, gjenerojnë të ardhura nga konsultimi ose angazhohen ndryshe në veprimtari që rezulton me të ardhura të fituara. Ndryshe nga konkurrenti më i afërt i saj, SEP-IRA , ndonjëherë i quajtur "Vetë-punësuar 401 (k)", bën të mundur që të lënë mënjanë pak më shumë para çdo dymbëdhjetë muaj për shkak të mënyrës se si llogariten limitet e kontributeve dhe përputhja.
Një shembull se si funksionon një Roth 401 (k) Plani
Për të demonstruar se sa ekstreme kjo mund të jetë për super-kursyes dhe investitorë agresivë: Në kushtet e duhura, një çift i suksesshëm i martuar në vitin 2015 mund të vërë deri në 106.000 dollarë mes dy prej tyre në këto strehimore tatimore. Për hir të perspektivës, figurojnë një bashkëshort dhe bashkëshort i pasur, 30 vjeç, të cilët janë në krye të shpërndarjes së të ardhurave familjare . Ata vendosin sistemin e tyre të pensionit dhe e financojnë atë, duke fituar një normë të mirë të kthimit të investimeve të tyre çdo vit për 35 vjet, duke mos humbur kurrë një kontribut Individual Roth 401 (k). Duke injoruar plotësisht rritjet e mundshme të ardhshme në kufijtë e kontributeve, si dhe kontributet e ashtuquajtura "catch-up" që lejojnë ata që 50 vjet ose më shumë të depozitojnë edhe më shumë para çdo vit, deri në momentin kur ata u kthyen në 65 vjeç, $ 28,728,583 në pasuri pa taksa. Me një fitim prej 3% të dividentëve , ata do të mbledhin rreth 861,857 dollarë në dividendë në para në vit. Ata mund të tërheqin ato para dhe, sipas rregullave aktuale, shkalla e taksave të tyre do të ishte asgjë. Zero. Ne po flasim për 71,821 dollarë + në muaj në të ardhura të ftohta, të lëngëta, të holla dhe asnjëra prej tyre nuk do të shkojë në Departamentin e Thesarit. Nëse ata dëshironin, ata mund të bastisnin tërë llogarinë dhe të shpenzonin të gjithë drejtorin.
(Natyrisht, do të duhej të bënte një rregullim të inflacionit për të vlerësuar fuqinë blerëse të barasvlefshme për tridhjetë e pesë vjet, por ende ka shumë të holla që vijnë si orët.)
Kjo karakteristikë e ndërtimit të pasurisë në steroide të Roth Individual 401 (k) ka shqetësuar disa anëtarë të Kongresit dhe madje edhe Presidentin Obama, i cili donte të vendoste kufijtë në bilancin e llogarisë që mund të mbani brenda Roth IRA tuaj ose llogaritë e tjera të daljes në pension, ndoshta duke e mbuluar atë në $ 3,000,000 . Vullneti politik nuk ka qenë atje për ta bërë këtë, megjithatë, por kjo mund të ndryshojë kështu që është një rrezik që do të duhej ta shqyrtonit. Megjithatë, do të kishit të ngjarë që të jeni më mirë se ju ndryshe do të kishit nëse nuk do ta përdorni Individual Roth 401 (k) si një strukturë ligjore përmes së cilës keni mbajtur stoqet tuaja të çipit blu . Tortë proverbiale ende do të jetë e ëmbël, është vetëm një çështje sa e ëmbël.
Mangësitë për të vetëpunësuarit që duan të krijojnë një individ Roth 401 (k)
Ndërsa shpesh zgjedhja më e mirë nëse kualifikoheni, ka disa gjëra që e bëjnë një individ Roth 401 (k) pak më pak se perfekt. Kjo perfshin:
- Krijimi i një Individual Roth 401 (k) Plani mund të jetë një shumë e dokumenteve fillestare. Është e vlefshme.
- Një individ Roth 401 (k), ndryshe nga një Roth IRA, kërkon shpërndarje të detyrueshme sapo të arrini moshën 70,5 vjeç. Megjithatë, mund të jeni në gjendje të rrokulloni pasuritë tuaja individuale Roth 401 (k) tek Roth IRA tuaj sapo të mos jeni më të punësuar, në mënyrë efektive përreth kësaj. Ju absolutisht nuk duhet të përpiqeni një strategji të tillë pa u konsultuar me një ekspert tatimor të kualifikuar i cili duhet të jetë në gjendje të konfirmojë me shkrim nëse mund të bëhet apo jo në situatën tuaj.
- Përfitimet tatimore të Roth do të skadojnë në vitin 2010, por Kongresi vendosi ta zgjerojë atë në Aktin e Mbrojtjes së Pensionit të vitit 2006. Është teorikisht e mundur që programi mund të përfundojë një ditë, por kjo nuk duhet të heqë shumë nga përparësitë që gëzoni në të tashmen një individ Roth 401 (k) është ende më i mirë se një llogari e rregullt, e thjeshtë-vanilje e brokerimit .
- Jo të gjitha shtëpitë e brokerimit ofrojnë produkte Individuale Roth 401 (k), aq të pabesueshme sa që tingëllon në këtë ditë dhe moshë. Për momentin, E-Trade dhe Vanguard bëjnë vetëm Charles Schwab, një nga shtëpitë më të mëdha të brokerimit në botë, jo! Kur fola me një përfaqësues të shërbimit të klientit në lidhje me këtë çështje, ata nuk mund të japin ndonjë udhëzim se pse menaxhmenti kishte lënë pas dore të ofronte një strehim të tillë të jashtëzakonshëm tatimor kur shumë konkurrentë e bënë dhe as nuk konfirmonin se kishin ndonjë qëllim për ta bërë këtë në të ardhmen. Përsëri, kjo nuk është një shqetësim serioz përveç potencialit të diversifikimit të aseteve tuaja midis institucioneve të ndryshme financiare.
- Nuk mund të ndryshosh mendjen për kontributet e Roth 401 (k), duke i rrotulluar ata në 401 (k) tuaj tradicionale dhe duke marrë zbritjen e taksave më vonë. Pasi të bëhet kjo është bërë. Gjithsesi, kjo është një marrëveshje më e mirë në afat të gjatë, kështu që unë rekomandoj pranimin e saj pa shumë ankesa. Kjo nuk është një tragjedi.
- Në shumicën e kushteve, individët Roth 401 (k) planet me më shumë se 250,000 dollarë në asete kërkojnë një paraqitje vjetore të IRS në Formularin 5500-SF. Ju merrni formularin nga Departamenti i Punës dhe, për momentin, janë vetëm tre faqe. Po, kjo është një dhimbje, por nuk është pak më shumë punë çdo vit duke i mbajtur me vlerë mijëra, apo edhe miliona, dollarë të vlerave neto të familjes suaj nga duart e politikanëve që do ta shpenzojnë atë?
Pavarësisht, unë do të argumentoj se kushdo që mund të përfitojë nga këto strehimore tatimore ndoshta duhet. Në minimum, ajo garanton një takim me këshilltarin tuaj të kualifikuar të taksave për të diskutuar seriozisht temën. Pasojat në aspektin e dollarëve dhe centëve të botës reale janë të thella.