Mos i paguani taksat dyfish në fondet tuaja të ndërsjella
Si financohen fondet e ndërsjella
Fondet e ndërsjella nuk janë të njëjta si letrat me vlerë të investimeve të tjera, të tilla si rezervat, sepse ato janë portofole të vetme, të quajtura investime të grumbulluara, që mbajnë dhjetëra ose qindra letra me vlerë.
Prandaj aktiviteti i tatueshëm që zhvillohet si pjesë e menaxhimit të fondeve të përbashkëta kalon përgjatë detyrimit tatimor për ju, investitorin e fondeve të përbashkëta. Për shembull, në qoftë se një aksionar që zotëron fondin tuaj të përbashkët paguan dividendë, atëherë menaxherja e fondit më vonë e shet stokun në një vlerë më të lartë se ai ose ajo e pagoi, do të detyroheni tatim në dy nivele: 1) në përgjithësi tatohen si të ardhura, dhe 2) Tatimi mbi fitimet kapitale, të cilat do të tatohen në normat e fitimeve kapitale.
Dhe edhe nëse ju keni mbajtur vetëm fondin e përbashkët për disa muaj dhe nuk keni shitur ndonjë aksione, është e mundur që ju të mund të merrni një shpërndarje afatgjatë të fitimit të kapitalit (duke supozuar se fondi i përbashkët ka mbajtur stokun për më shumë se një vit) . Prandaj taksat e shpërndara për ju janë për shkak të aktiviteteve brenda fondit të përbashkët, jo për shkak të aktiviteteve tuaja të investimit
Shihni gjithashtu: Si paguhen tatimi i dividentëve të fondeve të ndërsjella
Gabim shumë i zakonshëm i taksave të dyfishta të fondeve të ndërsjella
Tani supozoni se keni kaluar 5 vjet dhe keni shitur fondin tuaj të përbashkët.
Dhe le të supozojmë gjithashtu se investimi juaj origjinal ishte $ 10,000 në aksione në fondin e përbashkët dhe kishte paguar 400 dollarë në dividendë në vit për 5 vjet. Për të qenë një investitor afatgjatë i kujdesshëm, keni zgjedhur që të gjitha dividentët të riinvestohen në më shumë aksione në fondin tuaj të përbashkët. Ju keni bërë një punë mjaft të mirë duke zgjedhur fondin tuaj të përbashkët dhe çmimin e çmimit të aksionit, duke përfshirë edhe riinvestimin e dividentëve, ju jep një vlerë përfundimtare prej $ 15,000 kur shkoni për të shitur fondin tuaj të përbashkët.
Meqenëse e keni blerë fondin në $ 10,000 dhe e keni shitur atë në $ 15,000, do të paguani tatimin mbi $ 5,000 në fitime kapitale, apo jo? Nëse jeni si miliona investitorë të tjerë që bëjnë të njëjtin gabim, po do të paguani tatimin mbi $ 5,000 në "fitime". Por ju do të gaboheni dhe kështu do të paguani shumë në taksa!
Pse është kjo, ju kërkoni? Mos harroni, investimi juaj fillestar ishte $ 10,000, por keni investuar (ose më mirë investuar) 2,000 $ në dividendë. Prandaj baza juaj është $ 12,000 dhe fitimi juaj i tatueshëm është $ 3,000 (jo $ 5,000)!
A mund të shihni se si mund të ndodhë me lehtësi gabimi i zakonshëm tatimor? Shembulli im këtu është thjeshtuar dhe nuk jep llogari për interesin e përzjerë por mësimi mbetet i njëjtë: Shumica e investitorëve mendojnë se shuma që kanë investuar në fondin e përbashkët nga xhepi i tyre është shuma e tyre origjinale e investimit ose "baza" për raportimin e taksave. Por IRS thotë se të gjitha dividentët e riinvestuar dhe shpërndarjet e fitimeve kapitale llogariten si "investime".
Ju mund të mos bëni të njëjtin gabim thjesht duke mbajtur të gjitha deklaratat e fondeve të përbashkëta dhe duke i kushtuar vëmendje të gjitha shumave të investuara dhe, më e rëndësishmja, shumat "të riinvestuara". Ju gjithashtu mund t'i referoheni IRS Publication 550.
Edhe më mirë, mbani deklaratat tuaja dhe i kaloni ato tek profesionistët tuaj të taksave, ndërsa ju shkoni në lidhje me jetën tuaj.
Disclaimer: Informacioni në këtë faqe është dhënë vetëm për qëllime diskutimi dhe nuk duhet të keqkuptohet si këshilla tatimore ose këshilla investimi . Në asnjë rrethanë, ky informacion nuk paraqet një rekomandim për të blerë ose shitur letrat me vlerë.