Llojet e 1099 dhe rregullat e përgjithshme tatimore
Ka më shumë se një duzinë lloje të ndryshme të formave 1099, por format më të zakonshme 1099 janë prodhuar nga aktivitetet investuese , siç janë dividentët, fitimet kapitale dhe llogaritë e daljes në pension (IRA, 401k, 403b).
Llojet më të zakonshme të 1099 të pranuara nga investitorët përfshijnë 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT dhe 1099-Q.
Ja se çfarë janë ata dhe çfarë të bëjë me ta:
Afati i marrjes 1099
Një nga shumë zhgënjimet e taksave për regjistrim është duke pritur që të gjitha format e kërkuara të mbërrijnë në postë. Pa të gjitha format tuaja, ju nuk mund të bëni taksat tuaja dhe periudha e pritjes mund të jetë veçanërisht zhgënjyese për taksapaguesit që presin një rimbursim. Nëse ju keni borxh IRS, megjithatë, ju nuk jeni të ngjarë në një nxitim të madh për të skedar.
Data e caktuar për 1099 forma është 31 janari; megjithatë, emetuesit e 1099 (dmth firma juaj e brokerimit ose shoqëria e fondeve të përbashkëta) nuk janë të detyruar t'i marrin ato në IRS deri në fund të shkurtit.
Pra, kur vjen puna e parë e shkurtit dhe nuk e keni marrë 1099 tuaj, ju mund të dëshironi të telefononi lëshuesin. Gjithashtu, mbani parasysh vonesat e arsyeshme të postës, si moti i keq.
Çfarë duhet të bësh me formularin 1099-R?
Kjo formular kërkohet t'ju dërgohet nga kujdestari i një llogarie pensionimi , si psh një IRA, pensioni, pensioni, plani për ndarjen e fitimit ose plani 401 (k), kur ju keni pasur një shpërndarje të një lloji gjatë vitit tatimor .
Mbani në mend se një shpërndarje nuk do të thotë domosdoshmërisht një tërheqje cash . Thënë thjesht, një shpërndarje do të thotë që paratë u larguan nga llogaria. Shembuj të llojeve të shpërndarjeve përfshijnë një tërheqje të pjesshme ose të plotë të parave të gatshme, një rollover IRA ose një shkëmbim 1035 nga një pensioni. Nëse shpërndarja juaj është një rishikim i drejtpërdrejtë nga një plan i sponsorizuar nga punëdhënësi, si p.sh. një 401 (k), në përgjithësi nuk i detyroheni taksave dhe gjithashtu duhet të merrni Formularin 5498 duke e shpjeguar atë si të tillë.
Cila është 1099-DIV?
Kjo formë i dërgohet një investitori nga një shoqëri e fondeve të përbashkëta për të treguar një rekord të të gjitha dividentëve dhe fitimeve kapitale që i paguhen investitorit gjatë vitit të tatueshëm. Disa investitorë mund të ngatërrohen me formularin 1099-DIV sepse ato nuk mund të kenë marrë ndonjë formë të pagesës në para në dorë nga ndonjë divident ose fitime kapitale gjatë vitit. Për llogaritë e rregullta të brokerimit që nuk janë të shtyra nga tatimi, fondi i përbashkët mund të ketë fitime kapitale kur menaxherja e fondit shet një stok me çmim më të lartë se sa ishte blerë, gjë që gjeneron fitime kapitale të fondeve të përbashkëta , të cilat pastaj i kalojnë investitorit. Këto fitime zakonisht riinvestohen në fond, por ato ende janë fitime që janë të tatueshme. Në llogaritë e shtyra tatimore , si IRAs, 401 (k) dhe anuitete, nuk ka ngjarje të tatueshme aktuale, prandaj nuk i dërgohet investitorit 1099-DIV.
A keni nevojë për 1099-INT?
Kjo formë është dërguar nga institucionet, siç janë bankat, tek mbajtësit e llogarive që kanë marrë pagesa të interesit prej të paktën 10 $ gjatë vitit tatimor. Interesi, që nuk duhet të ngatërrohet me dividendët, është më i zakonshëm në llogaritë bankare, certifikatat e depozitave dhe llogaritë e tregut të parasë . Interesi shtohet në të ardhurat e fituara në formularin e dorëzimit të taksave 1040 për të arritur në të ardhurat totale për vitin kështu që duhet të raportohet në IRS.
Pse ju mund të keni nevojë për 1099-Q
Kjo formë i dërgohet investitorëve të cilët kanë marrë një shpërndarje nga një llogari e kursimit të arsimit Coverdell (ESA) ose Seksioni 529 Plani. Në përgjithësi, tatimpaguesit nuk kanë nevojë të paguajnë tatime mbi shpërndarjet që janë më pak ose të barabarta me shpenzimet e arsimit të kualifikuar .
Këshilla mbi paraqitjen e taksave të fondeve të ndërsjella me 1099 forma
Formularët 1099 zakonisht dërgohen tek IRS dhe tek paguesi individual i taksave nga institucioni (dmth shoqëria ose fondi i fondeve të përbashkëta ) të cilët kanë shpërndarë dividentin, fitimin e kapitalit, interesin ose tërheqjen e parave të gatshme. Prandaj nuk kërkohet gjithmonë që individi të dërgojë kopjen e tyre në IRS me paraqitjen e tyre të taksave . Megjithatë, është e nevojshme që të mbahen 1099 dhe dokumentet e tjera që ofrojnë dëshmi mbështetëse për aktivitetin tuaj të tatueshëm dhe jo të tatueshëm. Me fjalë të tjera, investitorët duhet të përgatiten për auditimet tatimore , të cilat do të kërkojnë dokumentimin e dosjeve tuaja tatimore.
Mohim: Konsultohuni me specialistin tuaj tatimor për kërkesat e duhura për paraqitjen e taksave. Ju gjithashtu mund të vizitoni IRS.gov për procedurat e paraqitjes standarde. Informacioni në këtë faqe ofrohet vetëm për qëllime diskutimi dhe nuk duhet të keqkuptohet si këshillë për investime. Në asnjë rrethanë, ky informacion nuk paraqet një rekomandim për të blerë ose shitur letrat me vlerë.