Këtu janë disa shpenzime tatimore të zbritshme për investime që nuk mund të keni konsideruar
Ju mund të jeni në gjendje të përfitoni nga ulja e taksës për investime për tarifat këshilluese për investime
Megjithëse ju nuk mund të zbrisni komisionet që ju i paguani ndërmjetësit tuaj të aksioneve në tregjet e ekzekutuara në llogarinë tuaj të brokerimit - ato shtohen në bazën e kostos së pozicioneve tuaja individuale tatimore dhe përfundimisht përdoren për të llogaritur ndonjë fitim kapital ose humbje kapitale në fuqi, në të cilën do të paguajnë tatime ose potencialisht marrin një zbritje tatimore - ka një numër tarifash, shpenzimesh dhe pagesash të tjera këshillëdhënëse për të cilat ju mund të merrni një zbritje të tatimit në investim në varësi të rrethanave, duke përfshirë, në disa raste, sa e madhe e një shpenzimi ato përfaqësojnë të ardhurat tuaja të tatueshme ose të rregulluara bruto.
Për shembull, nëse jeni si shumë amerikanë të pasur ose të pasur, mund të punoni me një këshilltar investimi të regjistruar . Shumë këshilltarë të investimeve të regjistruara veprojnë në bazë të tarifës, që do të thotë se ndryshe nga institucionet e tjera financiare apo profesionistët, ata nuk bëjnë para për t'ju referuar produkteve të caktuara financiare dhe as nuk krijojnë të ardhura nga kryerja e tregëve në emër tuaj.
Në vend të kësaj, ata ju ngarkojnë tarifat e këshillimit për investime , shpesh një përqindje të aseteve nën menaxhim, tarifat e sheshtë ose tarifat orë në varësi të firmës me të cilën punoni, nevojat tuaja specifike dhe natyrën e shërbimeve që ofrohen. Në mënyrë tipike, tarifat mund të shkojnë nga 0.05 për qind në 3 për qind ose, në disa raste, nëse jeni klient i kualifikuar, një përqindje e performancës, thoni 15 për qind në 25 për qind të vlerësimit neto të realizuar dhe të parealizuar në një llogari kujdesi .
Ju e dini që unë jam një tifoz i madh i përdorimit të shembujve të botës reale për të përzënë pikë në shtëpi, sepse mendoj se kjo e bën më të lehtë për të kuptuar konceptet. Për të dhënë një ilustrim të tillë, kompania private e menaxhimit të aseteve që po krijoj më vonë këtë vit për të menaxhuar pasurinë e familjes sime së bashku me pasurinë e individëve, familjeve dhe institucioneve me vlerë të madhe dhe me vlerë të lartë, të cilët kanë të paktën $ 500,000 për të investuar së bashku me ne, Kennon -Green & Co., është aktualisht në fazat e planifikimit, por modeli ynë paraprak i biznesit parashikon orarin tonë të tarifave që varion diku midis 0.25 dhe 1.5 përqind varësisht nga specifikat e portofolit dhe konsiderata të tjera relevante. Ne do të jemi një kompani e vërtetë e menaxhimit të aseteve, dhe jo ajo që shumica e njerëzve mendojnë kur mendojnë për një planifikues financiar aktiviteti kryesor i biznesit i të cilit përfshin krijimin e planeve financiare, duke ngarkuar një tarifë, pastaj duke investuar para në fonde të përbashkëta , fonde indeksesh dhe këmbimesh të cilat vetë i kanë tarifat e tyre të përfshira në raportin e shpenzimeve në krye të tarifës këshilluese. Në vend të kësaj, ne do të ndërtojmë portofole për njerëz të suksesshëm që duan të mbajnë vetë letrat me vlerë të tyre; që me përjashtime të rralla nuk duan që paratë e tyre të mbahen në automjete të grumbulluara por që preferojnë të kenë stoqet individuale, obligacionet dhe letrat me vlerë të tjera në një llogari private.
Rregullat për shkrimin e tarifave këshilluese për investime dhe tarifat e menaxhimit të aseteve në llogaritë e tatueshme bien poshtë në këtë:
- Tarifat e këshillimit për investime janë të zbritshme tatimore vetëm në pjesë që tejkalojnë 2 përqind të të ardhurave bruto të rregulluara. Ju i shkruani ato duke i renditur ato në Shtojcën A nën "Shpenzimet e punës dhe disa zhvlerësime të ndryshme"
- Tarifat e këshillimit për investime konsiderohen si një element preference tatimore siç përcaktohet në llogaritjen e tatimit alternativ alternativ, ose AMT. Nëse ju goditeni me tatimin alternativ alternativ, një pjesë ose tërësia e zbritjes së tarifës suaj të investimit do të refuzohet kështu që nuk mund të përfitoni nga heqja dorë.
Nuk ka marrëveshje ndërmjet profesionistëve në lidhje me nëse mund të marrësh taksën e taksës për investime për zbritjen e taksave për llogaritë jo të tatueshme, si për shembull një Roth IRA ose Rollover IRA kështu që mund të provosh por nuk thuhet nëse do të pranohet ose jo .
Një teknikë e përdorur nga disa menaxherë të pasurisë dhe kompanitë e menaxhimit të aseteve që të përpiqen të ndihmojnë klientët ta zbresin këtë nga taksat e tyre është t'u lejojë atyre të paguajnë tarifat këshilluese nga jashtë nga llogaria pa taksa ose tatimi duke zbritur të gjitha tarifat nga një llogarinë e brokerimit ose faturimin e klientit drejtpërsëdrejti dhe pasi klienti të shkruajë një kontroll.
Ju mund të jeni në gjendje të merrni një zbritje për tarifat tuaja të kontabilitetit
Tarifat që paguani për përgatitjen e taksave janë zakonisht të zbritshme nga taksat. Për fat të keq, shumë familje nuk kualifikohen për të përfituar nga zbritja, sepse rregullat janë të krahasueshme me ato për zbritjen e tatimit të taksës për investime këshilluese - vetëm ato tarifa që tejkalojnë 2 përqind të të ardhurave bruto të rregulluara janë të zbritshme.
Ju mund të jeni në gjendje të merrni një zbritje të tatimit në investime për Buletinet e Investimeve, Revistat dhe Publikimet
Nuk mund të jetoni pa përditshmërinë tuaj Wall Street Journal? Si për Fortune, Forbes, apo Financial Times? Mbani faturat tuaja dhe ju mund të keni të drejtë të merrni të njëjtën zbritje tatimore që ne kemi diskutuar deri më tani; çdo shumë mbi 2 për qind të të ardhurave tuaja bruto të rregulluara, duke u shlyer faturën tuaj tatimore me përjashtim të mundshëm të shkaktimit të Taksës alternative alternative.
Mund të jeni në gjendje të bëni një zbritje tatimore për disa tarifa ligjore
Për bizneset që janë duke zbritur tarifat ligjore të biznesit, të tilla si ato që kanë ndodhur si pjesë e krijimit ose drejtimit të një shoqërie me përgjegjësi të kufizuar , ortakëri të kufizuar ose ndonjë subjekti tjetër, tarifat ligjore zakonisht janë plotësisht të zbritshme nga taksat. Meqënëse këto njësi zakonisht kalojnë nëpër, investitorët do të marrin një deklaratë K-1 dhe pjesën e tyre të zbritjes së tatimit të alokimit. Zakonisht, tarifat ligjore të kësaj natyre janë tërësisht të zbritshme nga taksat, duke mos përfshirë subjektin e taksës alternative alternative.
Nëse mund të zbritni taksat e tjera ligjore nga taksat tuaja, ndryshoni varësisht nga rrethanat dhe gjendja. Ajo mund të bëhet me të vërtetë e çrregullt shpejt kështu që është më mirë të flasësh me një kontabilist të kualifikuar. Për shembull, pagesa të caktuara, siç janë ato të përfshira në një ngjarje të likuiditetit ku shitet një biznes familjar i mbajtur gjatë, duhet të kapitalizohen dhe të shtohen në bazë të kostos. Nga ana tjetër, tarifat ligjore nga një avokat tatimor që ju ndihmon të zvogëloni barrën tuaj tatimore ose bëni planifikimin e taksave janë zakonisht plotësisht të zbritshme.
Ju mund të jeni në gjendje të merrni një zbritje të tatimit në investime për kostot e qirasë për kasafortë
A i magazinoni investimet tuaja në forma fizike siç janë certifikatat e aksioneve të letrës apo obligacionet e kursimeve ? Nëse mbani një kasafortë në një bankë lokale për të mbrojtur letrat me vlerë, ndoshta mund ta zbrisni si një shpenzim në taksat tuaja.
Ju mund të jeni në gjendje të merrni një zbritje të tatimit në investime për shpenzimet e interesit të lidhura me aktivitetet tuaja të investimit
Shërbimi i Ardhurave të Brendshme lejon një zbritje për shpenzimet e interesit për investime, që përfshin shpenzimet e interesit të margjinës që paguani për paratë e huazuara për blerjen e investimeve të tilla si stoqet dhe obligacionet . Ka shumë rregulla shumë të rrepta që duhet të ndiqen nëse doni të përfitoni nga kjo zbritje e veçantë e tatimit të investimeve. Për një, ju mund të zbrisni vetëm shpenzimet e interesit të investimit deri në kufirin e "interesit tuaj të investimit neto". Këtu përfshihen dividentët jo të kualifikuar dhe fitimet kapitale (ju mund të përfshini dividentë të kualifikuar, të cilët janë ato që paguajnë vetëm përqindjet më të ulëta tatimore të dividentëve të krijuara fillimisht gjatë shkurtimeve të taksave të Bushit, por pastaj heqin dorë nga statusi i tyre i kualifikuar dhe do të duhet të paguani rregullisht norma tatimore mbi to në çdo shumë që tejkalon shpenzimet e interesit tuaj të marzhit). Ju gjithashtu duhet të zbrisni çdo shpenzim investimi siç janë ato që kemi diskutuar tashmë. Rezultati, të ardhurat nga investimet neto, është shuma maksimale e shpenzimeve të interesit të margjinës që ju mund të hiqni taksat tuaja. Në disa raste, ju mund të jeni në gjendje të mbartni zbritjen tuaj të shpenzimeve të interesit për investime nëse nuk mund ta shfrytëzoni plotësisht atë në një vit të vetëm. Ashtu si çdo gjë tjetër në këtë artikull, duhet të konsultohet me CPA-në ose me ndonjë përfaqësues tjetër të kualifikuar të tatimeve profesionale për t'ju ndihmuar të llogarisni dhe të kuptoni mundësitë tuaja bazuar në rrethanat, mundësitë, gjendjen dhe faktorët e tjerë relevantë.