Interesi i Hipotekës është (Ndonjëherë) i zbritshëm
Nëse i përdorni paratë për "përmirësime thelbësore" në shtëpinë tuaj, një zbritje e kufizuar ende mund të jetë në dispozicion.
Për vitet tatimore 2017 dhe para
Një peng mund t'ju ndihmojë të blini një shtëpi (ose të huazoni kundër një prone që tashmë keni), dhe mund të ofrojë edhe disa përfitime tatimore. Interesi që paguani mund të jetë i zbritshëm, por mos nxitoni të merrni hua vetëm për kursime në 1040 tuaj - ka maksimume dhe kufizime të tjera që mund të zvogëlojnë ose eliminojnë plotësisht aftësinë tuaj për të zbritur interesin.
Kjo faqe mbulon udhëzimet e përgjithshme, por ligjet tatimore janë komplekse dhe vazhdimisht ndryshojnë. Verifikoni detajet dhe flisni me një përgatitës taksash para se të kërkoni një zbritje.
Zvogëlimi i Interesit të Hipotekës
IRS lejon një zbritje për interesin e paguar për një hua të siguruar nga një shtëpi e parë ose e dytë. Kjo përfshin disa kredi të përdorura zakonisht:
- Blerja e kredive (hipoteka juaj primare kur huazoni para për të blerë një shtëpi)
- Kredi për kapital shtëpiak (i njohur edhe si peng i dytë), të cilat ofrojnë një shumë të madhe parash
- Linjat e kapitalit të kredisë në shtëpi, të cilat ju lejojnë të shpenzoni nga një linjë krediti
Ky zbritje potencialisht mund t'i bëjë këto kredi më pak të shtrenjta dhe mund të turbullojë disa strategji si konsolidimi i borxhit (papritmas interesi që paguani bëhet taksë e zbritshme - jo vetëm një shpenzim). Megjithatë, ka kufizime se sa mund të zbritni dhe kur mund të zbritni.
Natyrisht, po e përdorni shtëpinë tuaj si kolateral kur merrni një hipotekë të dytë, që do të thotë se huadhënësi mund të përjashtojë në shtëpinë tuaj nëse nuk bëni pagesat . Duke përdorur këto para për ndonjë gjë përveç shpenzimeve të lidhura me shtëpinë, do të thotë që po shton një rrezik ku nuk ekziston më parë.
Shtëpia e parë ose e dytë: zbritja nuk është për investitorët që zotërojnë dhjetra shtëpi. Për t'u kualifikuar, kredia duhet të jetë në shtëpinë tuaj "të parë ose të dytë". Nëse merrni me qira një pronë, ndani atë ose e përdorni atë si një zyrë, zbritja juaj mund të ndikohet.
Kriteret e kredisë: kredia juaj duhet të sigurohet nga shtëpia juaj. Kontrolloni me IRS për detaje, por kjo në përgjithësi do të thotë se huadhënësi juaj ka një barrë në shtëpinë tuaj dhe mund të përjashtojë nëse nuk paguani. Përveç kësaj, ju duhet të plotësoni një nga kriteret e mëposhtme:
- Borxhi është nga 13 tetor 1987 apo më parë (i njohur si borxhi i "gjyshit"), ose
- Borxhi është përdorur për të blerë, ndërtuar ose përmirësuar shtëpinë tuaj dhe shuma totale e borxhit është nën 1 milion dollarë
- Borxhi nuk ishte përdorur për të blerë, ndërtuar ose përmirësuar shtëpinë tuaj, dhe shuma totale e borxhit është nën 100,000 dollarë
Në disa situata, të tilla si kur paraqitjet e martuara veç e veç, shumat janë zvogëluar.
Asnjë sham: shtetet e IRS-së "Si ju dhe huadhënësi duhet të synoni që kredia të shlyhet." Kjo do të eliminonte çdo skemë të zbukuruar ku përpiqeni të përdorni një transaksion sham për të kursyer taksat.
Për shembull, ju nuk mund të "huazoni" nga një anëtar i familjes, zbrisni interesin dhe harrojeni për huanë - kredia duhet të funksionojë si një transaksion i vërtetë i krahut.
Kredi për ndërtim: nëse po ndërtoni një shtëpi, kjo zbritje mund të ndihmojë në zvogëlimin e shpenzimeve tuaja në një kredi ndërtimi . IRS ju lejon të trajtoni një shtëpi në ndërtim e sipër si një shtëpi e kualifikuar deri në 24 muaj për sa kohë që ju i përmbushni disa kritere.
kufizimet
Shuma e dollarit: siç tregohet më lart, zbritja e interesit nga kredia e kapitalit tuaj në shtëpi nuk është e pakufizuar. Kufiri është më i lartë për paratë e përdorura për të blerë, ndërtuar ose përmirësuar shtëpinë tuaj. Për shumicën e njerëzve, kjo funksionon mirë. Sidoqoftë, nëse i përdorni paratë për një qëllim tjetër (si arsimi i lartë, konsolidimi i borxhit apo diçka tjetër), ju jeni të mbuluar me 100,000 dollarë borxhe. Vini re se maksimumi i referohet madhësisë së huasë - jo shumën e interesit që ju paguani çdo vit.
Taksa minimale alternative (AMT): nëse jeni subjekt i AMT, mund të shihni kufizime të mëtejshme. Në përgjithësi, zbritja është më e dobishme nëse përdorni paratë për të blerë, ndërtuar ose përmirësuar shtëpinë tuaj.
Përcaktimi i zbritjeve: zbritja e interesit të hipotekës është në dispozicion vetëm nëse specifikoni, dhe shumë njerëz nuk e specifikojnë. Është zakonisht më e mira për të marrë zbritjen më të madhe në dispozicion - nëse zbritja juaj standarde është më shumë se sa do të arrish nga artikulimi, kostot e interesit tuaj të hipotekës mund të mos ofrojnë përfitime tatimore. Nëse nuk jeni i sigurt nëse specifikoni, kontrolloni për të parë nëse keni depozituar Listën A. Për të marrë mbi zbritjen tuaj standarde, mund të keni nevojë për një hua të konsiderueshme ose shpenzime të tjera për të ndihmuar (siç janë shpenzimet e larta mjekësore, për shembull).
Një zbritje nuk është një kredi: disa njerëz ngatërrojnë zbritjet tatimore me kredi tatimore. Një zbritje ndihmon në uljen e shumës së të ardhurave të përdorura për llogaritjen e taksave tuaja. Një kredi është një reduktim dollar-për-dollar në atë që keni borxh. Një zbritje do të reduktojë në mënyrë indirekte faturën tuaj tatimore, por nuk është pothuajse aq e fuqishme sa një kredi tatimore.
Sa mund të kërkoni?
Nëse keni marrë hua kundër kapitalit në shtëpinë tuaj dhe doni të dini se sa interes keni paguar, kërkoni huadhënësin tuaj. Ju duhet të merrni një Formular 1098 me detaje rreth interesit për vitin.
Bej detyrat
Duke pretenduar një zbritje të pahijshme është problematike: kjo mund të çojë në ndëshkime tatimore dhe pagesa të interesit nga IRS. Verifikoni të gjitha detajet për gjendjen tuaj (dhe ligjet aktuale tatimore) duke lexuar botimin IRS 936. Mos harroni se ligjet tatimore janë të komplikuara, dhe gjërat mund të kenë ndryshuar që kur ky shkrim është shkruar. Bisedoni me një përgatitës tatimor i cili është i njohur me detajet e kredisë tuaj për të shmangur ndonjë problem.
Shënim: Përsëri, kjo zbritje në përgjithësi nuk është në dispozicion pas vitit tatimor 2017. Ky artikull është vetëm për referencë historike.