Bazat e llogarive individuale të daljes në pension
IRA: Këto tre letra të rëndësishme mund të luajnë potencialisht një rol të madh në planin tuaj të kursimeve të pensionit. Kjo për shkak se një llogari individuale e daljes në pension, ose IRA, ju ndihmon të kurseni për pension, ndërkohë që po ju mbrojnë edhe nga një grup tjetër i inicialeve: IRS .
Një llogari individuale e daljes në pension (IRA) është një lloj llogarie kursimi që siguron disa përfitime tatimore. Ruajtja për daljen në pension me rritjen e taksave ose me një bazë të shtyrë nga taksat ka shumë përparësi.
Nëse nuk keni përfshirë një Llogarinë Individuale të Pensionimit në planin tuaj të kursimeve, mund të mungoni një mundësi e mirë për të kursyer për ëndrrat tuaja të daljes në pension dhe për të ulur faturën tatimore.
Ekzistojnë lloje të ndryshme të IRAs, secila me grupin e vet unik të implikimeve tatimore dhe kërkesat e përshtatshmërisë.
IRAs tradicionale
Këtu janë disa nga tiparet kryesore të një IRA Tradicionale:
- Një IRA tradicionale konsiderohet një makinë e kursimit të pensionit të shtyrë nga taksat. Kjo do të thotë që ju nuk do të duhet të paguani ndonjë taksë mbi fitimet tuaja nga kjo llogari derisa të tërhiqni fondet. Si rezultat, mund të jeni në gjendje të grumbulloni më shumë në një IRA në krahasim me llogaritë e tatueshme sepse ju jeni në gjendje të shtyni taksat mbi interesin dhe dividentët e fituara nga investimet tuaja të IRA-s.
- Çdokush nën 70 vjeç me të ardhura të fituara mund të kontribuojë në një IRA tradicionale. Kontributi juaj mund të jetë tatimi i zbritshëm nëse plotësoni kritere të caktuara. Kufizimet se kush mund të marrë një zbritje për kontributet tradicionale të IRA bazohen në të dyja të ardhurat tuaja dhe nëse ju ose bashkëshorti juaj mbuloheni nga një plan i daljes në pension në punë.
- Kur tërheqni paratë nga IRA, shpërndarja përfshihet në të ardhurat tuaja të tatueshme. Tatohen si të ardhura të zakonshme.
- Në përgjithësi, IRAs nuk duhet të arrihen para daljes në pension. Nëse tërhiqni para para se të arrini 59 vjet e gjysmë, ka një taksë shtesë prej 10 përqind në atë shpërndarje të hershme . Taksat e ndëshkimit janë përveç taksave federale dhe shtetërore mbi të ardhurat në normën tuaj të zakonshme të tatimit mbi të ardhurat. Disa përjashtime ndaj rregullave të hershme të tërheqjes ekzistojnë duke ju lejuar të merrni para nga IRA-ja pa dënim nëse plotësoni disa kritere.
- Është e rëndësishme të theksohet se një IRA nuk është një investim aktual, por një lloj llogarie që mund të financohet me investime të tilla si aksione, bono, fonde të përbashkëta, CD, ose investime të tjera të lejueshme.
Me një IRA tradicionale ju duhet të merrni shpërndarjet minimale jo më vonë se viti kur ktheheni 70.5 vjeç. Nëse nuk përmbushni shpërndarjen minimale të kërkuar çdo vit ju do të duhet të paguani një akcizë prej 50 përqind të shumës minimale të kërkuar të shpërndarjes.
Roth IRAs
Këtu janë disa nga tiparet kryesore të një Roth IRA:
- Një Roth IRA është një mjet i kursimeve të papaguara të pensionit.
- Ndryshe nga një IRA Tradicionale, ku llogaria rritet në një bazë të shtyrë nga taksat , A Roth IRA siguron potencialisht rritje të taksave të kursimeve dhe shpërndarjeve të pensionit. Shpërndarjet nga një Roth IRA janë tërësisht pa taksa, për sa kohë që ju i përmbushni disa kushte. Si rezultat, mund të jeni në gjendje të grumbulloni më shumë në Roth IRA tuaj sesa në një llogari të tatueshme sepse nuk paguani çdo vit taksë mbi interesin dhe dividentët e fituara në llogarinë tuaj Roth IRA.
- Ju mund të jepni kontribute në një Roth IRA edhe nëse jeni të mbuluar nga një plan i daljes në pension në punë.
- Aftësia për të kontribuar direkt në Roth IRAs bazohet në kufizimet e të ardhurave.
- Ndryshe nga Tradicional IRAs, Roth IRAs nuk i nënshtrohen rregullave të nevojshme minimale të shpërndarjes gjatë gjithë jetës tuaj.
- Ashtu si një IRA tradicionale, është edhe një herë e rëndësishme të theksohet se një Roth IRA nuk është një investim aktual. Në vend të kësaj, është një lloj llogarie që mund të financohet me aksione, fonde të përbashkëta, CD, apo investime të tjera të përshtatshme.
Zgjedhja midis tradicionale dhe Roth IRA
Për të vendosur nëse një tradicionale ose një Roth IRA ka më shumë kuptim për ju mund të jetë një përzgjedhje sfiduese për të bërë. Faktori përfundimtar vendoset zakonisht nëse doni të përfitoni nga pushimi i taksave upfront (nëse keni të drejtë) ose të gëzoni tërheqje pa taksa më vonë. Këto janë opsione të mira llogarie me përparësi të taksave, por cila është më e mirë?
Nëse po përpiqeni të zgjidhni opsionin më të mirë, merrni parasysh këta faktorë vendimmarrës:
- Vlerësoni se sa shpejt do t'ju duhet të keni akses në kursimet tuaja të pensionit. Në përgjithësi, ju duhet të jeni të paktën 59/2 për të filluar tërheqjen e fondeve nga një ose Roth IRA tradicionale pa një gjobë. Në shumicën e rasteve, ju do të keni një Roth IRA për të paktën pesë vjet para se të mund të aksesoni atë pa u tatuar mbi rritjen e të ardhurave. Megjithatë, është e rëndësishme të theksohet se gjithmonë mund të tërhiqni kontributet tuaja origjinale pa asnjë gjobë në asnjë moment. Nëse mendoni se mund të keni nevojë për para më herët se pesë vjet pasi të hapni llogarinë dhe mund të keni nevojë të merrni kontributin tuaj origjinal dhe të ardhurat, Tradicionale IRA mund të jetë zgjidhja më e mirë. Nëse keni një afat kohor afatgjatë që është më i madh se pesë vjet, kjo nuk duhet të jetë një faktor.
- Përcaktoni se sa nga kontributi juaj mund të zbres potencialisht. Nëse fitoni shumë për të bërë një kontribut të zbritshëm nga tatimi në një IRA tradicionale, por ju ende kualifikoheni për një Roth IRA, atëherë zgjedhja është e lehtë. Nëse fitoni shumë për të kontribuar drejtpërsëdrejti në një Roth IRA, mund të jeni ende në gjendje të përdorni rregullat e konvertimit të Roth IRA për të bërë atë që ndonjëherë referohet si një kontribut i Backdoor Roth IRA.
- Shqyrtoni nivelin e të ardhurave të tatueshme të planifikuara për të qenë në pension: Nëse parashikoni të mbeteni në një nivel tatimor të lartë (ose më të lartë), shpërndarja e taksave nga një Roth IRA mund të jetë më tërheqëse.
IRAs jo-zbritëse
Edhe në qoftë se ju nuk mund të zbritni kontributet tuaja tradicionale të IRA-së ose të vendosni mënjanë të holla në një Roth IRA, ju ende mund të kurseni me një IRA jo të zbritshme. Ashtu si një Roth IRA, ju nuk merrni një zbritje për kontributet tuaja në një IRA jo-deductible. Jini të vetëdijshëm se ekzistojnë dallime të konsiderueshme në mënyrën se si shpërndahen tatimet.
- Megjithëse kontributet tuaja Ira të pakthyeshme nuk do të zvogëlojnë taksat tuaja gjatë vitit që i bëni ata, të ardhurat e tyre janë të shtyra nga taksat , një avantazh kryesor i taksave të një IRA të rregullt .
- Kur filloni të merrni shpërndarjet nga një IRA jo e zbritshme, një pjesë e shpërndarjes do të jetë një kthim pa taksa e kontributit tuaj origjinal dhe jo të zbritshëm, dhe shuma e mbetur do të tatohen si të ardhura të zakonshme.
- Në përgjithësi, shumica e rregullave të tjera që zbatohen për IRAs tradicionale të tilla si shpërndarjet minimale të kërkuara dhe dënimet e hershme të tërheqjes gjithashtu zbatohen për IRAs jo-deductible.
- Dallimi dallues midis një IRA jo të zbritshëm dhe një IRA Tradicionale është e lidhur me trajtimin tatimor të kontributit origjinal.
- IRAs jo-deductible zakonisht bëjnë kuptimin më të madh për njerëzit që tashmë janë duke marrë pjesë në një plan të daljes në pension përmes punëdhënësit të tyre dhe ata nuk kanë të drejtë të kontribuojnë në një IRA tradicionale të zbritshme ose të ardhurat e tyre janë mbi pragun e pranueshmërisë së Roth IRA. Tërheqja e madhe është aftësia për të kursyer më shumë për daljen në pension në një llogari që siguron rritje të shtyrë nga taksat e të ardhurave.
Kufijtë e Kontributit të IRA-s
Shuma totale që mund të kontribuohet në një IRA tradicionale dhe / ose një Roth IRA është i kufizuar.
- Kontributi maksimal vjetor për vitin 2017 është më i vogël se 5,500 dollarë ose 100 përqind e të ardhurave të fituara.
- Tatimpaguesit e moshës 50 vjeç e lart mund të kontribuojnë me një tjetër $ 1,000 për një kontribut total prej 6,500 $.
Ju mund të kontribuoni në të dyja llojet e llogarive nëse nuk e tejkaloni kufirin vjetor të kontributit. Për shembull, ju mund të vendosni 2.750 $ në një IRA tradicionale dhe 2.750 $ në një Roth IRA, ose t'i ndani kontributet tuaja në ndonjë mënyrë tjetër, për sa kohë që nuk e kaloni limitin vjetor prej $ 5,500.
Kontributet e IRA-s janë gjithashtu të kufizuara nga të ardhurat tuaja kualifikuese. Për qëllime të përcaktimit të përshtatshmërisë suaj për të bërë një kontribut të IRA-s, të ardhurat kualifikuese janë pagat , të ardhurat e vetëpunësimit , ushqimi dhe pagat luftarake jo të tatueshme. Prandaj, nëse keni $ 4,500 në të ardhura të fituara kjo shumë do të bëhet kufiri juaj i kontributit. Ky rregull është veçanërisht i rëndësishëm për prindërit që kërkojnë të japin kontributet e IRA-s në emër të fëmijëve të tyre, të cilët mund të kenë të ardhura të kufizuara nga puna me kohë të pjesshme.
Kufizimi tjetër i të ardhurave është se ju nuk do të jeni në gjendje të kontribuoni në një Roth IRA ose të merrni një zbritje për kontribute në një IRA tradicionale nëse fitoni shumë. Faqja e internetit e IRS tregon kufijtë e të ardhurave për kontributin e Roth dhe IRAs tradicionale.
Afatet për të kontribuar në një IRA
Kontributet e IRA-s mund të bëhen në çdo kohë gjatë gjithë vitit. Ato nuk kufizohen nga viti kalendarik, por duhet të bëhen nga dita e taksave për t'u numëruar në kufijtë e kontributit tuaj për vitin paraprak. Si rezultat, ju mund të bëni një kontribut IRA prej 2017 deri më 17 prill 2018.
Ku të Hapni një IRA
Pasi të keni përcaktuar se një IRA ka kuptim për gjendjen tuaj, ju duhet të përcaktoni se ku duhet të hapni llogarinë. Kjo do të thotë zgjedhjen e një broker në internet ose ofrues tjetër i llogarisë. Në përgjithësi, ju mund të hapni një IRA përmes shumicës së institucioneve të mëdha financiare, bankave, kompanive të fondeve të përbashkëta ose firmave të brokerimit.
Ju zakonisht dëshironi të kërkoni për një ofrues të llogarisë IRA që:
- Nuk ka tarifa llogarie ose pagesa shumë të ulëta.
- Ofron një përzgjedhje të gjerë të fondeve të përbashkëta pa transaksion-tarifë dhe fondeve të këmbimit të komisioneve të këmbimit .
- Ofron shërbime të kualitetit të lartë për shërbimin ndaj klientit dhe qasje në burime të paanshme të edukimit financiar, veçanërisht nëse jeni i ri për të investuar.
- Ka minimumin e llogarisë minimale dhe minimizon fondin.
Si të financoni IRA-n tuaj
Çdo ofrues IRA ka procesin e vet unik të konfigurimit të llogarisë. Disa ofrues të IRA lejojnë lehtësimin e regjistrimit të llogarisë në internet. Disa nga hapat kryesorë të përfshirë përfshijnë krijimin e një metode për financimin e llogarisë suaj (kontroll, transferta elektronike nga llogaria juaj bankare, rollover, etj) dhe emërtimin e përfituesve për llogarinë tuaj.
Si duhet të investoj paratë në një IRA?
IRA-të lejojnë investimin në një sërë opsionesh të ndryshme. Disa shembuj të investimeve të lejueshme përfshijnë: aksionet individuale, obligacionet, fondet e përbashkëta, fondet e këmbimit valutor, anuitetet dhe llojet e caktuara të pronave të patundshmërive. Lloji i investimeve dhe përzierja e përgjithshme e shpërndarjes së aseteve që është e drejtë për ju varet nga toleranca juaj e rrezikut dhe horizonti kohor. Ju mund të zgjidhni një fond investimesh "të gjitha-në-një" (p.sh., fondi i daljes në pension i synuar) që kujdeset për alokimin e aseteve për ju ose përshtatni portofolin tuaj nëse jeni një investitor më i duar.
Llogaritë individuale të daljes në pension për pronarët e bizneseve të vogla dhe të vetëpunësuarit
Ndërsa vetëpunësimi ka shumë përparësi, mund të jetë një sfidë për të kursyer mjaftueshëm për të dalë në pension. Nëse punoni si një kontraktues i pavarur, keni të ardhura të vetëpunësimit, ose drejtoni një biznes të vogël, ju mund të kualifikoheni për lloje të tjera të Llogarive Individuale të daljes në pension. Pensioni i thjeshtuar i punonjësve, më i njohur si një SEP-IRA dhe IRA I thjeshtë janë llojet e tjera të IRA-ve për t'u kushtuar vëmendje nëse ju jeni shefi juaj (edhe nëse është vetëm një koncert me kohë të pjesshme).
Pension i thjeshtuar i punonjësve (SEP-IRA): Një SEP IRA është një plan i daljes në pension i cili mund të krijojë një punëdhënës ose individë të vetëpunësuar. Punëdhënësi merr një zbritje tatimore për kontributet e bëra në planin e SEP dhe i jep kontributet çdo SEP IRA të punonjësve të kualifikuar në baza diskrecionale. Avantazhi kryesor i SEP-IRA është limiti i lartë vjetor i kontributit maksimal, i cili në 54,000 dollarë në vitin 2017 është shumë më i lartë se kapaku prej 5,500 dollarë i lidhur me një Tradicional ose Roth IRA.
Plani i ndreqjes së stimulimit të kursimeve për punonjësit (IRA I thjeshtë): Një IRA E thjeshtë është një plan i pensionit i sponsorizuar nga punëdhënësi i ofruar brenda bizneseve të vogla që kanë 100 ose më pak të punësuar. Bizneset e vogla mund të favorizojnë IRA-të e thjeshtë sepse ato janë një alternativë më pak e kushtueshme dhe më e komplikuar për një plan 401 (k) . Këto plane kanë rregulla specifike për stimujt e përputhjes së punëdhënësve të cilat janë të përfshira në plan. Në 2017, punonjësit në përgjithësi mund të kontribuojnë me $ 12,500 në një IRA të thjeshtë. Kufiri i kontributit për hyrjen në vitin 2017 është $ 3,000, duke bërë që kontributi I thjeshtë i IRA të kufizojë $ 15,500 për pjesëmarrësit e moshës 50 ose më të vjetër.