Ju keni deri në ditën e taksave në prill 2018 për të bërë kontributin tuaj IRA 2017 Nëse dëshironi të përfitoni nga këto përfitime për vitin e tanishëm të paraqitjes së taksave, por nëse nuk e goditni limitin tuaj të kontributit vjetor , nuk mund të ktheheni kohë dhe të financoni shumat që keni humbur.
Si funksionon një IRA tradicionale
Hapja, financimi dhe mbajtja e një IRA me kalimin e kohës është mjaft e drejtpërdrejtë; këtu është një ecje e hapave:
Hapni një IRA tradicionale nëpërmjet një firme brokerimi , kompani të fondeve të përbashkëta , bankë ose institucion tjetër financiar, secila prej të cilave do të ketë ofertat e veta të produkteve.
Jepni para në IRA tradicionale dhe merrni një zbritje tatimore për shumën që depozitoni. Jeni të vetëdijshëm se ekzistojnë kufijtë e rreptë mbi shumën që ju mund t'i shtoni një IRA-je tradicionale në çdo vit të caktuar tatimor.
Sapo të keni financuar IRA-në tuaj tradicionale, përdorni paratë për të investuar në aksione , obligacione , fonde të përbashkëta , blerje të pasurive të patundshme ose një sërë asetesh të tjera. Nëse hapni një IRA tradicionale në bankën tuaj lokale, ata mund t'ju lejojnë vetëm të blini certifikata të siguruara nga FDIC për depozita. Nëse shkoni me një firmë brokerimi, ata do t'ju lejojnë të blini mjete të ndryshme nga rezervat e blu-chip në fondet e indeksit .
Gjatë viteve apo dekadave në të cilat ju mbani pasuritë në IRA-në tuaj tradicionale, fitimet tuaja të investimit rriten pa taksa. Nëse mbani $ 1,000,000 në rezerva të naftës dhe bankës që ju paguajnë 40,000 dollarë në vit në dividendë të parave, pothuajse në të gjitha rrethanat, nuk do të detyroheni një qindarkë në taksat federale, lokale ose shtetërore. Disa rezerva të huaja i mbajnë tatimet mbi dividentët nëse nuk kanë një traktat të favorshëm tatimor me Shtetet e Bashkuara, prandaj kini kujdes kur fitoni asete ndërkombëtare në një IRA tradicionale.
Çdo kohë pas 59,5 vjeç, ju mund të filloni të tërhiqeni nga IRA-ja tuaj tradicionale. Tërheqja e fondeve më herët shkakton një ndëshkim prej 10% nëse nuk plotësoni një nga përjashtimet e IRS . Kur merrni para nga llogaria, do ta raportoni atë në taksat tuaja si të ardhura të rregullta. Ju do të paguani taksa për këto tërheqje, të cilat shërbejnë si të ardhura në të cilat jetoni për pjesën tjetër të jetës suaj.
Pasi të keni goditur 70,5 vjeç, nuk do të jeni në gjendje të kontribuoni më fonde dhe mandatet e IRS që të merrni një llogari të llogaritur (RMD) të llogaritur nga llogaria juaj, ose do të merrni një dënim të ashpër prej 50 përqind të shumën që duhet të tërhiqesh.
Kontributet maksimale në një IRA tradicionale për vitin fiskal 2017
Kufiri i kontributit IRA për vitin tatimor 2017 varet nga mosha juaj dhe zbatohet për IRA-në tuaj tradicionale dhe për çdo Roth IRA që keni. IRS shqyrton kontributin tuaj të plotë tek të gjitha IRA-të kur zbaton limitet maksimale të kontributeve. Sapo të arrini 50 vjet ose më shumë, mund të lini mënjanë pak më shumë para, pasi një kontribut "catch-up" mundëson kursimet tuaja në vitet para se të dalësh në pension. Nëse jeni 49 vjeç ose më i ri, mund të kontribuoni deri në një maksimum prej $ 5,500 për të gjitha llogaritë e IRA-s për vitin 2017.
Nëse jeni 50 vjeç ose më i vjetër, mund të kontribuoni me një maksimum prej $ 6,500 për të gjitha llogaritë e IRA-s
Çiftet e martuara mund të kenë secili IRA-në e tyre tradicionale për të maksimizuar shumën që mund të kursejnë strehën tatimore. Për shembull, nëse një 52-vjeçar u martua me një grua 48-vjeçare, ata mund të lënë mënjanë një total prej $ 12,000, me $ 6,500 duke shkuar në IRA e tij dhe 5,500 dollarë duke shkuar në IRA e saj. Nëse njëri nga bashkëshortët nuk punon, rregullat e IRA lejojnë një bashkëshort ose bashkëshorte të qëndrojnë në shtëpi për të bërë një kontribut të IRA-së duke përdorur fondet e ekonomive familjare në mënyrë që të mos i penalizojnë shtëpitë e shtëpive.
A mund të shkruani kontributet tradicionale të IRA-së për vitin fiskal 2017?
Në shumë raste, kontributi juaj tradicional IRA është i zbritshëm në kthimin tuaj të taksave. Kjo ju lejon të ulni faturën tuaj tatimore dhe t'ju inkurajoni të kurseni për pension. Kufijtë e të ardhurave për zbritjen e kontributit tuaj varen nga fakti nëse jeni apo jo të mbuluar nga një plan i daljes në pension në punë.
IRS përcakton të ardhurat tuaja për të drejtën tradicionale të IRA-s duke përdorur një formë të modifikuar të të ardhurave bruto të rregulluara. Kjo ndryshon nga të ardhurat bruto të rregulluara normale të llogaritura në kthimin tatimor. Ajo përfshin heqjen e llojeve të caktuara të të ardhurave, të tilla si interesat e obligacioneve të kursimit dhe zbritjet e interesit të kredisë studentore. Publikimi i IRS-së 590-A (2017) përshkruan në mënyrë të detajuar llogaritjen e të ardhurave bruto të përshtatura të modifikuara. Nëse mendoni se jeni pranë një prej kufijve të të ardhurave për zbritje, bisedoni me një kontabilist sepse mund të jeni mirë sapo të aplikoni modifikimet në të ardhurat bruto të rregulluara.
Rregullat e zbritjes për investitorët të cilët nuk janë të mbuluar nga një plan i pensionimit në punën e tyre, të tilla si një 401 (k) ose 403 (b) për vitin tatimor 2017:
E vetmja, kryefamiljare, ose e veja kualifikuese (er) : Asnjë limit për zbritjen e taksave bazuar në të ardhurat bruto të modifikuara të modifikuara. Ju mund të zbritni të gjitha kontributet deri në shumën e limitit tuaj të kontributit.
Martuar paraqitjen bashkërisht ose veç e veç me një bashkëshort që nuk mbulohet nga një plan i daljes në pension në punë: Nuk ka kufizim të zbritjes së taksave bazuar në të ardhurat bruto të rregulluara të modifikuara. Ju mund të zbritni të gjitha kontributet deri në shumën e limitit tuaj të kontributit.
Marrja e bashkëshortëve me një bashkëshort që mbulohet nga një plan i daljes në pension në punë: Të ardhurat bruto të rregulluara të modifikuara prej $ 186,000 ose më pak kanë të drejtën e zbritjes së plotë deri në shumën e limitit të kontributit tuaj. Midis $ 186,000 dhe $ 196,000, zbritja e tatimit që mund të merrni është hequr gradualisht me shuma më të ulëta dhe më të ulëta deri në arritjen e $ 196,000, në të cilën nuk mund të merrni ndonjë zbritje tatimore për kontributin tuaj tradicional të IRA-s.
Rregullat e zbritjes për investitorët të cilët janë të mbuluar nga një plan për pension në vendin e punës, për vitin tatimor 2017:
I vetëm ose kryefamiljari : Një e ardhur bruto e rregulluar e modifikuar prej $ 62,000 ose më pak ju jep të drejtën të zbritni të gjitha kontributet tradicionale të IRA-s deri në kufirin tuaj të kontributit. Nëse fitoni më shumë se 62,000 dollarë, por më pak se 72,000, mund të kërkoni një zbritje të pjesshme në taksat tuaja. Nëse fitoni $ 72,000 ose më shumë, nuk mund të merrni ndonjë zbritje për kontributin tuaj tradicional të IRA-s.
Bashkëshorti i martuar ose e veja kualifikuese (er): Një e ardhur bruto e rregulluar e modifikuar prej $ 99,000 ose më pak ju jep të drejtën të zbritni të gjitha kontributet tradicionale të IRA deri në kufirin tuaj të kontributit. Nëse fitoni më shumë se 99,000 dollarë, por më pak se 119,000 dollarë, mund të kërkoni një zbritje të pjesshme tatimore. Nëse fitoni $ 116,000 ose më shumë, nuk mund të kërkoni ndonjë zbritje tatimore për kontributin tuaj tradicional të IRA-s.
Marrja e regjistrimit të ndarë: Një të ardhur bruto të rregulluar të modifikuar prej më pak se 10,000 $ ju jep të drejtën për një zbritje të pjesshme të tatimit në kontributin tuaj tradicional të IRA-s. Të ardhurat prej $ 10,000 ose më shumë do të thotë që ju nuk mund të merrni ndonjë zbritje.
Në të dyja rastet, nëse vendosni taksat tuaja veç e veç dhe nuk keni jetuar me bashkëshortin tuaj në çdo kohë gjatë vitit të kaluar, IRS do t'ju lejojë të përdorni rregullat "e vetme" për të përcaktuar të drejtën tuaj tradicionale të zbritjes së tatimit në IRA.