Mbani paratë tuaja që rriten pa taksa tatimore me një Roth IRA
Për shumë plane të tilla të daljes në pension, rregullat e Shërbimit të Ardhurave të Brendshme (IRS) diktojnë që ju nuk mund ta mbani fondin tuaj të daljes në pension fondin tuaj të daljes në pension të përfituar nga taksat për një kohë të pacaktuar. Për të zbatuar këtë rregull, IRS kërkon që ju të merrni shpërndarjet minimale ose RMD-të e nevojshme ose të pësoni një ndëshkim të pjerrët.
Cilat janë shpërndarjet minimale të kërkuara (RMD)?
Disa plane të daljes në pension, të tilla si planet 401 (k) dhe IRAs tradicionale kërkojnë që individët të fillojnë të tërheqin para nga llogaria e tyre kur arrijnë moshën 70 ½. Këto tërheqje të kërkuara njihen si shpërndarje minimale të kërkuara ose RMD, dhe ato diktojnë shumën minimale që njerëzit duhet të tërheqin nga llogaria e tyre çdo vit duke filluar nga mosha 70 ½. IRS është mjaft e rreptë për RMDs, pasi ato janë të përfshira në të ardhurat e tatueshme të pensionistit dhe, për rrjedhojë, janë subjekt i taksave mbi të ardhurat. Kjo është mundësia e IRS-së për të mbledhur disa tatime mbi paratë që kanë qenë të zbritshme ose pa taksa deri në këtë pikë.
Për ata njerëz që po përdorin paratë e tyre të daljes në pension për të jetuar në pension, kërkesa e RMD-së është në thelb e parëndësishme, pasi shumë prej tyre kanë të ngjarë të përmbushin këtë kërkesë.
Në fakt, pasi që RMDs janë thjesht minimumi i kërkuar, shumica e njerëzve që përdorin kursimet e tyre të pensionit për të ardhura aktualisht tërheqin më shumë se shuma e kërkuar dhe zakonisht fillojnë tërheqjet para fillimit të limitit të moshës.
Por për ata pensionistë që kanë burime të tjera të të ardhurave të daljes në pension ose që përndryshe nuk do të shpenzojnë paratë në këto lloje të llogarive të daljes në pension, kjo kërkesë fillon dhe në thelb shkakton të ardhura të tatueshme.
Rrjedhimisht, ato nuk mund të vazhdojnë të mbajnë fonde në këto llogari pa afat dhe mundësia për rritje të shtyrjes së taksave të ardhshme është e humbur. Ndërsa RMD-të janë një kërkesë për IRAs tradicionale, planet 401 (k) , IRAs SIMPLE dhe IRAs SEP, RMDs nuk janë një kërkesë për Roth IRAs.
Kur fillojnë Distribuimet Minimale të Kërkuara (RMD)?
Në shumicën e rasteve duhet të merrni shpërndarjen minimale të kërkuar për vitin në të cilin ktheheni në moshën 70 ½. Megjithatë, shpërndarja juaj e parë mund të vonohet deri më 1 prill të vitit pas vitit në të cilin ktheheni 70 ½. Për të gjitha vitet e mëvonshme, duke përfshirë vitin në të cilin keni marrë RMD të parë deri më 1 Prill, ju duhet të merrni RMD deri më 31 dhjetor të vitit.
Nëse nuk merrni tërheqje, ose merrni më pak se sa duhet, do të përfundoni duke u goditur me një taksë ndëshkuese federale prej 50% për diferencën midis shumës që tërhoqët dhe shumës që duhet të tërhiqeni. Dhe edhe me këtë lajm të keq ju do të keni ende të tërheqni shumën e kërkuar dhe të paguani çdo taksë të ardhurash për shkak të shumës së tatueshme.
Si të llogarisni sasinë e kërkuar të shpërndarjes
Shërbimi i Ardhurave të Brendshme siguron fletët e nevojshme të shpërndarjes minimale për të ndihmuar me procesin e llogaritjes së RMD-ve.
- Tabela e Përbashkët dhe e Përjetshme e Mbijetesës (shih Shtojcën B) - Përdorni nëse bashkëshorti juaj është dhjetë vjet më i ri se ju.
- Tabela e Jetëgjatësisë së Vetme - Përdoreni nëse jeni duke marrë shpërndarjen si një përfitues jo-bashkëshortor.
Një shumëllojshmëri e llogaritësve të dobishëm RMD janë gjithashtu në dispozicion për t'ju ndihmuar të llogarisni shpërndarjet e kërkuara.
Roth IRAs dhe Shpërndarjet Minimale të Kërkuara (RMDs)
Roth IRAs, si mjetet e tjera të kursimit të daljes në pension, ofrojnë disa përfitime të mëdha nga rritja e taksave në fleksibilitetin e investimeve, por një përfitim tjetër i mundshëm i Roth IRAs është se ata nuk kanë shpërndarje minimale të kërkuara (RMDs) dhe nuk i nënshtrohen rregullave të RMD. Edhe individët më të vjetër se 70 ½ nuk janë të detyruar të marrin para nga planet e tyre, që do të thotë se rritja pa taksa e ofruar nga Roth IRAs mund të vazhdojë.
Për shumicën e pensionistëve, ky përjashtim nga rregullat e RMD është e parëndësishme, pasi shumica e njerëzve fillojnë tërheqjen nga Roth IRA e tyre pas pensionimit. Por, për ata që nuk kanë nevojë të tërheqin fonde nga Roth IRA-ja e tyre për shpenzimet e jetesës në pension, një Roth IRA mund të ofrojë një mundësi të jashtëzakonshme për të kaluar një trashëgimi në rritje trashëgimtarëve dhe të dashurve. Edhe pse Roth IRAs nuk kanë RMDs gjatë jetës së pronarit të llogarisë, kërkohet tërheqje për fondet e trashëguara të Roth IRA, por ato ndjekin rregulla pak më të ndryshme nga rregullat e RMD.