Çfarë mund të bëjë një besim i revokueshëm që nuk mund të bëhet?
Një pyetje e zakonshme që një avokat i planifikimit të pasurive kërkohet nga klientët është "Si mund të kuptoj nëse kam nevojë për një besim në vend të një vullneti të drejtë?" Shumë njerëz supozojnë se Revocable Living Trusts janë vetëm për njerëzit e pasur, por përfitimet që ato mund t'i ofrojnë dikujt me pasurinë minimale janë të rëndësishme. Këtu janë disa faktorë që duhet të merren parasysh kur vendosni nëse keni nevojë për një Trust të Vetëbesueshëm Revocable në vend të vetëm një vullneti .
01 Vullnetet kundrejt Trusteve - Planifikimi për paaftësi mendore
02 Vullnetet kundrejt Trusteve - Planifikimi për Përfituesit e Mitur
Shpesh prindërit më të mëdhenj të pasurisë kanë një politikë të sigurimit të jetës ose një llogari pensionimi ( IRA ose 401 (k) përmes punës). Bëhet problem nëse prindërit e rinj më vonë divorcohen dhe njëri prej prindërve dëshiron të emërojë fëmijët e mitur si përfitues kryesor ose nëse të dy prindërit vdesin ndërsa fëmijët janë ende të mitur. Çfarë do të ndodhë me sigurimin e jetës ose llogarinë e daljes në pension? Këto fonde do të vendosen në një kujdestarinë e mbikëqyrur nga gjykata në dobi të të miturit derisa fëmija të arrijë 18. Pra, në këto situata, prindërit duhet të marrin në konsideratë ngritjen e një Trusti të Vërtetë të Vërtetë dhe emërtimin e besimit si përfitues primar ose kontigjent sigurimin e jetës ose llogarinë e daljes në pension . Në këtë mënyrë, Administrues i besuar do të jetë në gjendje të pranojë fondet në vend të një kujdestari të mbikqyrur nga gjykata. Gjithashtu, prindi mund të diktojë në besim kur fëmijët do të marrin trashëgiminë e tyre, siç janë mosha 25 ose 30 në vend të 18 vjetëve.
03 Vullnetet kundrejt Trusteve - Planifikimi për Singles
Kushdo që është i vetëm dhe ka pasuri të titulluara në emër të tyre të vetëm duhet të konsiderojë një Trust të Vetëbesueshëm. Dy arsyet kryesore janë që ju dhe asetet tuaja të mbaheni jashtë një kujdestarie të mbikqyrur nga gjykata dhe t'i lejoni përfituesit tuaj të shmangin kostot dhe hassles e verifikimit . Vlera minimale neto e nevojshme për një person të vetëm për të marrë në konsideratë përdorimin e një Trusti të Drejshëm të Revokueshëm do të ndryshojë nga shteti në shtet. Për shembull, në pronat e Floridës me vlerë 75,000 $ ose më pak konsiderohen të vogla sa duhet për t'u administruar përmes një procesi të thjeshtë të verifikimit . Nëse vlera e aseteve tuaja është mbi pragun minimal në shtetin tuaj, atëherë do të kërkohet një administratë formale, me kohë dhe me kusht.
04 Vullnetet kundrejt Trusteve - Planifikimi i Taksave të Pasurive për Çiftet e Martuara
Nëse jeni i martuar dhe pasuritë e ju dhe bashkëshortit tuaj e tejkalojnë përjashtimin nga taksat e pasurive federale ($ 5.34 milion në vitin 2014) ose përjashtimin nga tatimi i pasurisë suaj (që mund të jetë aq i ulët sa $ 675.000), atëherë duhet të konsideroni krijimin e Trusteve të Vënies Revokueshme për të përfituar nga përjashtimet e dy bashkëshortëve nga taksat e pasurive . Kjo arrihet duke krijuar AB Trusts ose ABC Trusts dhe pastaj ndarjen e aseteve tuaja afërsisht në pjesë të barabarta midis dy trusteve (ndërsa koncepti i ri i " transportueshmërisë " do t'ju lejojë ju dhe bashkëshortit tuaj të maksimizoni përdorimin e përjashtimeve tuaja federale të tatimit në pasuri , Hawaii është aktualisht i vetmi shtet që ofron transportueshmëri). Gjithashtu do të duhet të bëni këtë lloj planifikimi për të maksimizuar përdorimin e përjashtimeve nga taksat e transfertave të dy bashkëshortëve (kjo nuk mund të arrihet përmes transportueshmërisë). Gjithashtu vini re se ndërkohë që ky lloj i planifikimit të taksave mund të bëhet në vullnetin tuaj, ju dhe bashkëshorti juaj do të duhet të ndajni pasuritë tuaja në emra të ndara, në të cilin rast asetet do të duhet të verifikohen pas çdo bashkëshorti të vdes. Përdorimi i Trusteve të Gjallë të Revokueshme siguron që verifikimi mund të shmanget pas vdekjes së secilit bashkëshort.
05 Vullnetet kundrejt besimeve - planifikimi për çiftet në martesat e dyta ose më vonë
Nëse jeni në një martesë të dytë ose të mëvonshme dhe ju dhe bashkëshorti juaj do të keni përfituese të ndryshme si fëmijët tuaj ose nipërit e mbesat, atëherë duhet të konsideroni krijimin e Trusteve të Vënies Revokueshme për të siguruar që pasuria e secilit bashkëshort do të shkojë aty ku ai ose ajo dëshiron që ajo të shkojë jashtë procesit të verifikimit.
06 Vullnetet kundrejt Trusteve - Mbajtja e Planit të Pasurisë Tuaj Private
Një vullnet dhe testament i fundit që është paraqitur në gjykatën e verifikimit bëhet një proces gjyqësor publik që dikush mund të lexojë (për shembull, ju mund të shihni se çfarë do të thotë Vullneti dhe Dhiata e Fundit e aktorit James Gandolfini dhe të shohin një kopje të saj këtu ). Kontrast këtë me një Trust të Vënies Revocable , që është një kontratë private midis jush si Trustmaker dhe ju si Administratori i Besuar. Nëse përfituesit tuaj nuk duhet të shkojnë në gjykatë për diçka të shkruar në Marrëveshjen tuaj të Mirëbesimit Revocable Living (si trashëgimtarët e Michael Jackson ), atëherë dokumenti duhet të mbetet një dokument privat që vetëm besimtarët dhe përfituesit e caktuar do të jenë në gjendje të lexojnë pas paaftësisë ose vdekjes.
07 Vullnetet kundrejt Trusteve - Planifikimi i Pasurive të Paluajtshme që ndodhen Jashtë Shtetit Tuaj
Nëse keni pasuri të patundshme në më shumë se një shtet, atëherë do t'ju duhet të krijoni një Trust të Vetëbesueshëm Revocable dhe të vendosni jashtë pronës shtetërore në besim. Përndryshe, familja juaj mund të ballafaqohet me dy prona të ndara, një në shtetin ku jetoni, dhe një të dytë në shtetin ku ndodhet prona juaj e patundshme, të cilës i referohemi si " verifikim ndihmës ".