Një shumicë e amvisërive amerikane tani mund të paguajnë asnjë taksë federale në stokun e zakonshëm
Përfitimet tatimore janë kaq të konsiderueshme, unë jam i befasuar me të vërtetë se shumica e njerëzve nuk po flasin për blerjen e stokut të dividenteve dhe stokut të rritjes së dividentëve për të shtuar fondet ekzistuese të fondeve të indeksit . Në një kuptim shumë të vërtetë, duke refuzuar të mendoni se do të thotë të lënë potencialisht mijëra e mijëra dollarë në para të lira në tavolinë.
Rregullat e Taksës së Dividendit: Bazat
Në vitin tatimor 2016, individët që bëjnë më pak se 37,650 dollarë në të ardhura të tatueshme, dhe çiftet e martuara që bëjnë më pak se 75,300 dollarë në të ardhura të tatueshme, tani paguajnë tatime 0% mbi dividentët e kualifikuar dhe fitimet kapitale afatgjata. Ju keni lexuar këtë të drejtë: 0%. Asgjë. Jo një qindarkë e vetme. Kjo përfaqëson pothuajse 4 nga 5 familjet amerikane që mund të largohen duke shmangur tatimin e dividentëve tërësisht në nivel federal; një fakt i habitshëm që duhet të bërthet nga çatitë. Taksat e shtetit mund të aplikojnë, varësisht se ku jetoni, por edhe në shtetet me të ardhura më të larta se mesatarja, norma federale pa taksa mbetet një përfitim i madh.
Shkuarja dhe shtimi i një dollari të ri në të ardhurat nga dividentët tani është më e dobishme për ju në një bazë pas-tatimore se sa të dilni duke fituar një dollar shtesë të të ardhurave nga puna juaj, veçanërisht nëse jeni i vetëpunësuar dhe përballeni me taksa më të larta efektive për shkak të pagesa e dyfishtë në tatimin regresiv të listës së pagave, siç duhet të mbuloni si pjesën e punëdhënësit ashtu edhe punonjësin.
Ndërkohë, individët që fitojnë të ardhura të tatueshme prej $ 37,650 në $ 190,150, dhe çiftet e martuara që fitojnë të ardhura të tatueshme prej $ 75,300 deri në $ 466,950, paguajnë vetëm 15% taksa Federale mbi të ardhurat e tyre të dividentëve. Megjithatë, tatimi i ashtuquajtur Obamacare (ose "Tatimi në të Ardhurat Neto të Investimeve"), i cili nuk indeksohet me normën e inflacionit , është 3.8% në krye të tatimit mbi dividentët prej 15%. Kjo pjesë hyn në fuqi vetëm për njerëzit e vetëm duke fituar $ 200,000 në të ardhura, për njerëzit e martuar që paraqesin ndaras duke e bërë $ 125,000 në të ardhura dhe për çiftet e martuara që paraqesin bashkërisht duke bërë 250,000 $ në të ardhura.
Individët që fitojnë më shumë se $ 415,050 dhe çiftet e martuara që fitojnë më shumë se $ 466,950 do të paguajnë 20% në taksat e dividentës federale plus tatimin e dividentës Obamacare 3.8% për një normë të kombinuar prej 23.8% në IRS (përsëri, varësisht nga ku jetoni, aplikoni gjithashtu).
Mbani më shumë nga të ardhurat tuaja pasive duke përfituar nga norma e taksës së dividentit prej 0%
Nëse jeni të prirur matematikisht, ju mund të shihni shenja të dollarit si rezultat i që tashmë keni punuar disa nga mënyrat në të cilat ju mund të përdorni këtë situatë të favorshme në avantazhin tuaj. Individët që fitojnë më pak se 37,650 dollarë dhe çiftet e martuara që fitojnë më pak se 75,300 dollarë në të ardhura të tatueshme, mund të kenë prioritet ndërtimin e një portofoli afatgjatë dhe të larmishëm të rritjes individuale të dividentëve të drejtpërdrejtë dhe të stokut të lartë të dividentit .
Në anën tjetër të spektrit, familjet e pasura që kanë fëmijë të rritur mund të bëjnë uljen e taksave të pasurisë , duke përfituar nga përjashtimi i taksave vjetore të dhurimit dhe të mbajnë më shumë të ardhura nga investimet në familje përmes një teknike mjaft të thjeshtë. Prindërit e pasur mund t'u japin fëmijëve të rritur të vlerësojnë shumë aksionet e dividentëve që paguajnë stoqet, duke kaluar përgjatë bazës së kostos dhe fitimit të parealizuar në mënyrë që tatimet e shtyra të mos shkaktohen. Në të njëjtën kohë, fëmijët e rritur nuk kanë të ngjarë që të fitojnë të ardhura të mëdha si prindërit, veçanërisht nëse ata po fillojnë vetë karrierën e tyre, domethënë nëse nëse nuk përfshihen në një nga disa rregulla tatimore të fëmijëve, dividenti të ardhurat e krijuara nga aksionet e njëjta të aksioneve tani janë pa taksa në nivelin federal. Kjo mund të jetë e madhe, sidomos nëse kombinohet me zbritje të likuiditetit në një partneritet të familjes së kufizuar (për më shumë në këtë temë, lexoni këtë artikull ).
Dobësitë kryesore nga një perspektivë tatimore janë humbja e shtegut eventual të rritur .
Një ilustrim mund të ndihmojë. Imagjinoni që jetoni në Nju Jork dhe jeni në skemën më të lartë të taksave federale. Çdo divident që mbledhni do të tatohen në nivelin federal prej 23.8% (20% për tatimin bazë të dividentit dhe 3.8% për taksën Obamacare), plus t'u nënshtrohet një tatimi shtetëror prej 8.8% dhe taksës vendore prej 3.9% si mirë. Deri në kohën kur thuhet dhe bëhet gjithçka, do të heqësh dorë nga 1/3 e të ardhurave të dividentit në autoritete të ndryshme tatimore. Le të themi që ke një djalë që nis një biznes fillestar në Dallas. Ai është i martuar. Ndërkohë që ai nuk po bën ende para në fillim, burri ose gruaja e tij tërheq në 50,000 dollarë në vit si mësues. Kjo është edhe nën nivelin e përjashtimit nga dividentët pa taksa prej 75,300 dollarësh.
Për sa kohë që kjo situatë vazhdon, ju dhe bashkëshorti juaj mund t'i dhuroni djali juaj dhe bashkëshorti i tij të ndajnë aksione çdo vit, duke ditur se dividentët nuk do të tatohen fare në nivelin federal ose shtetëror për shkak të mungesës së tatimit mbi të ardhurat në Teksas. Kjo do të thotë se pothuajse 1/3 e dividentëve të marrë në aksionet që i keni dhënë tani jeni duke qëndruar brenda familjes suaj, në vend që të shkoni në xhepat e qeverisë që politikanët të shpenzojnë. Gjithashtu ndihmon të lëvizësh para nga pasuria juaj, siç përmendëm më parë, në mënyrë që vlerësimi i ardhshëm në ato aksione nuk do t'i nënshtrohet kufizimeve të tatimit në pronë kur të vdisni.
Paguajnë 0% në Tatimet mbi fitimet kapitale duke përdorur të njëjtën strategji
Nëse i përmbahen të njëjtit skenar të diskutuar më lart, një strategji po aq inteligjente mund të jetë që djali dhe bashkëshorti i tij t'i shesin aksionet e vlerësuara që ju kanë talentuar, meqë fitimet kapitale në kllapa e tyre janë pa taksa. Ata mund të presin që të kalojnë datën e rregullit të shitjes së larë dhe ta riblerojnë investimin. Në të vërtetë, kjo ju lejon të shkarkoni tatimin mbi fitimet e kapitalit te fëmija juaj, t'i bëni ato të shkaktojnë taksa dhe t'i lënë ata të mbajnë paratë që do të kishin shkuar në qeveri. Nëse fëmija është mjaft i ri - thonë, midis 25 dhe 35 vjeç - kursimet e taksave mund të jenë mijëra e mijëra dollarë, të cilat pastaj mund të mbajnë në bilancin e tyre personal për të përbërë 30, 40, 50+ vjet. Kjo lëvizje e thjeshtë mund të përfundojë duke shtuar qindra mijëra, madje edhe miliona dollarë në pasuri të ardhshme në pemën tuaj familjare.
Përdore këtë strategji për fëmijët dhe nipërit e mbesat e shumta dhe mund të jetë e mundur që të mund të kurseni shuma vërtet mbresëlënëse në faturën tatimore (dhe të tyre). Është një nga ato gjëra që i ndihmojnë disa familjeve të përfitojnë nga të tjerët; duke e transferuar një pasuri nga një xhep në tjetrin dhe duke përshpejtuar trashëgiminë pak më herët, ju mund të lini që trashëgimtarët tuaj të gëzojnë frytet e punës tuaj në vend të anëtarëve të Kongresit. Është një alternativë e besueshme për diçka si një besim bamirës i mbetur , i cili gjithashtu mund të ofrojë avantazhe të mëdha tatimore. Shmangni pagesën e taksave mbi obligacionet e kursimeve.