Si të zvogëlohet tatimi mbi fondet e ndërsjella

Strategjitë më të mira për investime për të minimizuar tatimin

Reduktimi i taksave është një nga mënyrat më të mira për të rritur kthimin e investimeve tuaja neto. Prandaj, një strategji e mirë tatimore është një aspekt integral i një strategjie të mirë investimi.

Këtu janë disa nga mënyrat më të mira për të zvogëluar taksat mbi fondet e përbashkëta:

Shmangni shpërndarjet e shumës së përgjithshme

Nëse fondet tuaja të përbashkëta mbahen në një llogari të shtyrë nga tatimi, si një IRA, 401 (k) ose Anuitet e Rezervuar me Tatime, ju mund të shmangni një faturë të madhe tatimore duke bërë një rishikim ose duke marrë shpërndarjet tuaja në sasi më të vogla, më shumë se një vit kalendarik.

Nëse keni një 401 (k) dhe nuk keni nevojë për para tani, jeni të mençur t'i shmangni taksat krejtësisht duke transferuar paratë tuaja 401 (k) në një plan tjetër të kualifikuar, si një IRA. Nëse keni nevojë të tërhiqni paratë për ndonjë arsye, atëherë mund të merrni çdo shumë që ju nevojitet nga IRA-ja, në vend që të tatohen në të gjithë bilancin, si në rastin e shpërndarjes së një shume nga 401 (k).

Konsideroni këtë shembull. Kur tërhiqni paratë nga një llogari e shtyrë nga tatimi, në përgjithësi ju detyroheni tatimin mbi të ardhurat (plus një dënim të tërheqjes së hershme prej 10% në disa raste) dhe ju tatohen në normën tuaj më të lartë tatimore federale. Le të themi se të ardhurat tuaja të fituara (nga puna juaj) ju vë në kllapa federale prej 15%. Le të thuhet gjithashtu se do të shkoni deri në shkallën e taksës 25% nëse të ardhurat tuaja rriten me më shumë se 10,000 dollarë. Nëse keni një bilanc 401 (k) prej $ 20,000 dhe merrni një shpërndarje të shumës së madhe në një vit kalendarik, jo vetëm që do të keni tatimin mbi të ardhurat në shumën e plotë, por do të paguani me normën më të lartë 25%, jo me 15% .

Por nëse merr $ 10,000 në vitin aktual dhe prisni për të marrë 10,000 dollarë shtesë në vitin e ardhshëm, do të tatoheni çdo herë në normën 15% (duke supozuar se të ardhurat tuaja të fituara nga puna juaj mbeten të njëjta). Kështu taksat mbi 20,000 $ në 25% janë $ 5,000. Por taksa federale për dy shpërndarjet $ 10,000 në vite të ndara në 15% do të ishte një faturë e përgjithshme tatimore prej $ 3,000 (një kursim prej $ 2,000)!

Ji i zgjuar rreth vendndodhjes së pasurisë

Për të mos u ngatërruar me alokimin e aseteve , lokacioni i aseteve është një strategji për përzgjedhjen e llojeve të përshtatshme të llogarisë (gjetja e vendndodhjes më të mirë) për investimet tuaja. Taksimi është dukshëm i ndryshëm në llogaritë e shtyra nga taksat sesa në llogaritë e brokerimit. Shitja e fondeve të përbashkëta në një llogari të shtyrë nga taksat, si një IRA ose 401 (k), nuk do të krijojë taksa për fitime nga kapitalet. Në fakt, shitja e fondeve nuk gjen asnjë taksë (edhe pse mund të aplikohen tarifa të tjera të fondeve të përbashkëta ). Gjithashtu të ardhurat nga dividentët nuk tatohen në IRAs ose 401 (k) s deri në tërheqje në një kohë më vonë, të tilla si daljes në pension.

Fondet që gjenerojnë pak ose pa taksa duhet të mbahen në llogaritë e brokerimit dhe fondet e përbashkëta që mund të gjenerojnë taksa duhet të mbahen në llogaritë e shtyra të taksave. Për shembull, në një llogari brokerimi, mund të konsideroni përdorimin e fondeve efikase tatimore, siç janë fondet e obligacioneve komunale ose fondet që gjenerojnë pak ose aspak të ardhura nga dividentët, siç janë fondet e këmbimit të këmbimit (ETF) , fondet e indeksit ose fondet e fondeve të rritjes.

P lan përpara për Shpërndarjet e Fitimeve të Kapitalit tuaj

Fondet e ndërsjella janë të nevojshme për të shpërndarë 95% të fitimeve kapitale neto të gjeneruara në portofolet e tyre për aksionarët e saj. Për të ndihmuar aksionerët të përgatiten për shpërndarje të fitimit nga kapitalet, kompanitë e fondeve të përbashkëta në përgjithësi shpërndajnë vlerësimet e shpërndarjes së fitimit nga kapitalet që fillojnë në tetor.

Këto vlerësime të shpërndarjes së fitimit nga kapitalet mund të ndihmojnë investitorët e fondeve të përbashkëta (të cilët mbajnë fonde të mbajtura në llogaritë e tatueshme) planifikojnë përpara për ditën e taksave.

Di Si dhe Kur të përfitojnë nga Humbjet Tatimore Korrje

Nëse shitet fondi juaj i përbashkët i aksioneve për një çmim më të lartë se sa e bleni, do të keni një fitim kapital. Nëse e shisni fondin tuaj për një çmim më të ulët sesa keni blerë, keni një humbje kapitale. Kur përdorni humbje kapitale për të kompensuar fitimet kapitale ose për të reduktuar të ardhurat e rregullta, po bëni diçka që quhet korrje me humbje të taksave. Kur gjeneron një fitim kapital, mund të detyrosh tatimin mbi fitimet kapitale (përveç nëse investimi mbahet në një llogari të shtyrë nga taksat, si një IRA ose 401 (k)). Megjithatë, një humbje kapitale mund të kompensojë fitimin e kapitalit ose nëse nuk do të ketë fitime kapitale gjatë vitit tatimor, mund të përdorni deri në $ 3,000 për të reduktuar të ardhurat tuaja të rregullta.

Nëse humbjet neto tejkalojnë $ 3,000, një investitor mund të bartë çdo humbje të papërdorur në vitet e ardhshme tatimore.

Vjelja e humbjeve nga taksat është shpesh një strategji investimi në fund të vitit, por një investitor i mençur do të jetë i vetëdijshëm për të gjitha blerjet dhe shitjet e fondeve gjatë gjithë vitit dhe për të marrë vendime për investime të bazuara në objektivat e investimeve, jo tekjet e tregut.

Mëso se si taksat e dividentëve të fondeve të ndërsjella paguhen

Është e rëndësishme të theksohet së pari që aksionarët e fondeve të përbashkëta mund të tatohen mbi dividentët e një fondi, edhe nëse këto shpërndarje pranohen me para të gatshme ose riinvestohen në aksione shtesë të fondit. Gjithashtu, për disa llogari të shtyra tatimore dhe me tatime, si një IRA, 401 (k) ose pensioni, dividentët nuk janë të tatueshëm për investitorin, ndërsa mbahen në llogari. Në vend të kësaj, investitori do të paguajë tatimin mbi të ardhurat mbi tërheqjet gjatë vitit të tatueshëm, shpërndarja (tërheqja) është bërë. Disa fonde të përbashkëta, të tilla si Fondet e Bondeve Komunale, mund të paguajnë të ardhura për aksionarët që janë të përjashtuar nga taksat federale.

Për llogaritë e tatueshme, siç janë llogaritë individuale dhe të përbashkëta të brokerimit, dividentët e fondeve të përbashkëta në përgjithësi tatohen ose si të ardhura të zakonshme (tatohen në normën e tatimit mbi të ardhurat e individëve) ose si dividentë të kualifikuar (të tatueshëm deri në një normë maksimale prej 15%). Dividentët e zakonshëm dhe të kualifikuar u raportohen investitorëve të fondeve të përbashkëta në formularin tatimor 1099-DIV . Për qëllime të paraqitjes së taksave, investitori i ndërsjellë (tatimpaguesi) do të raportojë dividentët në Formularin 1040, Shtojcën B dhe Formularin 1040, vija 9a dhe 9b.

Di Koha e Ditëve të Dividendës

Përsëri, në aspektin e tatimit, dividentët janë një shqetësim vetëm për llogaritë e tatueshme, siç janë llogaritë individuale dhe të përbashkëta të brokerimit (jo llogari të shtyra nga taksat, siç janë IRAs, 401 (k) ose annuities strehuar me tatime). Nëse vendosni të shtoni një fond të përbashkët në portofolin tuaj të investimeve, veçanërisht në fund të një viti kalendarik, mund të përfundoni duke marrë një pagesë dividentësh. Kjo mund të jetë një nxitje e mirëpritur për kthimin e portofolit tuaj, por nëse nuk investoni posaçërisht për të ardhurat, nuk mund të dëshironi tatimin shtesë. Në mënyrë të ngjashme, nëse jeni duke menduar për shitjen e aksioneve të një fondi të përbashkët, ju mund të dëshironi ta shisni atë para datës së dividentit për të shmangur tatimin.

Për të shmangur tatimin mbi një dividend në fund të vitit, i kushtoni vëmendje datës së Ex-Dividend , e cila është dita e parë në të cilën blerësit e rinj të një aksioni nuk do të marrin dividentin. Kjo ditë zakonisht është dy ditë tregtie para datës së regjistrimit të dividentit sepse rezervat zgjidhen tre ditë pas datës së tregtimit (referuar si periudhë e zgjidhjes 'T + 3' për 'Datën e tregtimit plus tre').

Për një mirëkuptim më të madh, çdo pronar i aksioneve në ditën para datës së Ex-Dividend do të marrë dividentin. Kjo ditë para Ex-Dividend është referuar si një datë In-Dividend . Për shembull, nëse Dita e Ex-Dividendit ishte sot dhe keni blerë ose shitur aksionet tuaja sot, do të merrni dividentin edhe nëse e keni shitur atë nesër. Shënim: Çmimi i aksionit të aksioneve zakonisht ulet në datën e Ex-Dividendit me një shumë afërsisht të barabartë me dividentin e paguar sepse dividenti është një rënie në asetet e kompanisë dhe çmimi i aksioneve të rregulluar do ta pasqyrojë këtë.

Përdorni fonde me efikasitet tatimor

Fondet e efektshme për tatime krijojnë dividentë pak ose aspak ose fitime kapitale. Prandaj, do të doni të gjeni lloje të fondeve të përbashkëta që përputhen me këtë stil nëse doni të minimizoni taksat në një llogari të rregullt të brokerimit (dhe nëse objektivi juaj i investimit është rritja - jo të ardhura). Së pari, ju mund të eleminoni fondet që zakonisht janë më pak efikase (gjenerojnë shuma të taksave).

Fondet e ndërsjella që investojnë në kompani të mëdha, të tilla si fondet e mëdha me kapak, sidomos në kategorinë me vlerë të madhe, zakonisht prodhojnë dividente relative më të larta, sepse kompanitë e mëdha shpesh i kalojnë disa nga fitimet e tyre tek investitorët në formën e dividentëve. Fondet e obligacioneve natyrisht prodhojnë të ardhura nga interesat e marra nga zotërimet e obligacioneve themelore, kështu që ato nuk janë të efektshme për tatimet. Ju gjithashtu duhet të jeni të kujdesshëm për fondet e ndërsjella të menaxhuara në mënyrë aktive, sepse ata po përpiqen të "rrahin tregun" duke blerë dhe shitur aksione ose obligacione. Kështu që ata mund të gjenerojnë përfitime të tepërta kapitale në krahasim me fondet e menaxhuara pasivisht .

Përdorni fonde me raport të ulët të qarkullimit

Një aspekt i efikasitetit të taksave është raporti i ulët i qarkullimit, i cili shprehet si përqindje e fondeve të një fondi të caktuar që janë zëvendësuar gjatë vitit të kaluar. Një raport i ulët i qarkullimit tregon një strategji të blerjes dhe të mbajtjes për fondet e përbashkëta të menaxhuara në mënyrë aktive, por natyrisht është e natyrshme për fondet e menaxhuara në mënyrë pasive , si fondet e indeksit dhe fondet e këmbimit valutor (ETFs) . Në përgjithësi, dhe të gjitha gjërat e tjera janë të barabarta, një fond me qarkullim më të lartë relative do të ketë kosto më të larta tregtare ( Raporti i Shpenzimeve ) dhe kosto më të larta tatimore, sesa një fond me qarkullim më të ulët. Në përmbledhje, qarkullimi më i ulët në përgjithësi përkthehet në kthime më të larta neto .

Analizoni Raportin Tatimor-Kosto

Ashtu siç tingëllon, raporti i kostos së taksave është një matje se si taksat ndikojnë në kthimet neto të një investimi. Për shembull, nëse fondi juaj i përbashkët fiton një kthim 10% përpara taksave, por kostot tatimore të shkaktuara nga fondi pakësojnë kthimin e përgjithshëm në 9%, raporti i kostos së taksave është 1%. Investitorët mund të gjejnë deklarata para tatimit, kthimet e rregulluara nga taksat dhe raporti i kostos së taksave për fondet e përbashkëta në Morningstar .

Disclaimer: Informacioni në këtë faqe është dhënë vetëm për qëllime diskutimi dhe nuk duhet të keqkuptohet si këshilla tatimore ose këshilla investimi. Në asnjë rrethanë, ky informacion nuk paraqet një rekomandim për të blerë ose shitur letrat me vlerë.